ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 13 ноября 2010 г. № 1001/54
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЗАИМСТВОВАНИЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫМИ УНИТАРНЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
У ТРЕТЬИХ ЛИЦ
В соответствии с Федеральным законом
от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Законом
Московской области № 14/2008-ОЗ "О порядке управления государственными унитарными предприятиями Московской области и государственными бюджетными учреждениями Московской области" (с изменениями, внесенными Законами Московской области № 58/2009-ОЗ, № 168/2009-ОЗ) и в целях упорядочения заимствований, осуществляемых государственными унитарными предприятиями Московской области, Правительство Московской области постановляет:
1. Утвердить прилагаемый Порядок
осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Московской области у третьих лиц.
2. Признать утратившим силу постановление
Правительства Московской области от 04.10.2004 № 602/39 "Об утверждении Порядка осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Московской области у третьих лиц".
Губернатор Московской области
Б.В. Громов
Утвержден
постановлением Правительства
Московской области
от 13 ноября 2010 г. № 1001/54
ПОРЯДОК
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЗАИМСТВОВАНИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ УНИТАРНЫМИ
ПРЕДПРИЯТИЯМИ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ У ТРЕТЬИХ ЛИЦ
1. Настоящий Порядок устанавливает правила осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Московской области (далее - предприятия) у третьих лиц.
Заимствования предприятиями осуществляются в форме кредитов по договорам с кредитными организациями, а также путем размещения облигаций или выдачи векселей (далее - заимствования).
2. Предприятия вправе осуществлять заимствования только по согласованию с Министерством имущественных отношений Московской области (далее - уполномоченный орган) объема и направлений использования привлекаемых средств.
3. В целях получения согласования на осуществление заимствования предприятие направляет в адрес уполномоченного органа заявление, подписанное руководителем и главным бухгалтером предприятия.
В заявлении указываются:
наименование юридического лица - заявителя;
полное наименование и местонахождение предполагаемого заимодавца или кредитора (далее - кредитор);
предполагаемый размер заемных средств с обоснованием необходимости и направлений использования привлекаемых средств, размер процентов по указанному кредиту (займу);
предполагаемый период заимствования;
способ и размер обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств, если заимствование осуществляется с обеспечением.
4. К заявлению прилагаются следующие документы:
технико-экономическое обоснование, отражающее техническую и экономическую целесообразность и эффективность привлечения заемных средств;
заключение центрального исполнительного органа государственной власти Московской области, государственного органа Московской области или государственного учреждения Московской области, образованного для реализации отдельных функций государственного управления Московской областью, в ведомственном подчинении которого находится предприятие (далее - отраслевой орган);
заключение Министерства финансов Московской области;
бухгалтерская отчетность предприятия за предыдущий год и за последний отчетный период (с отметкой налогового органа).
5. Заявление и прилагаемые к нему документы регистрируются в уполномоченном органе в день их поступления.
Заявление и прилагаемые к нему документы, не отвечающие требованиям пунктов 3
и 4
настоящего Порядка, подлежат возврату предприятию.
Согласование или мотивированный отказ в согласовании осуществления заимствования дается уполномоченным органом письмом в срок не более 20 рабочих дней со дня поступления заявления и прилагаемых к нему документов и регистрируется в установленном порядке.
Копия документа о согласовании осуществления заимствования направляется уполномоченным органом в Министерство финансов Московской области в трехдневный срок со дня регистрации документа о согласовании осуществления заимствования в уполномоченном органе.
6. Основаниями для отказа в согласовании заимствования являются:
предоставление предприятием недостоверных сведений;
непредставление документов, указанные в пункте 4
настоящего Порядка;
нахождение предприятия в стадии ликвидации;
возбуждение в отношении предприятия арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве);
несоответствие направлений заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия;
мотивированное отрицательное заключение отраслевого органа и (или) Министерства финансов Московской области.
7. Документ о согласовании заимствования должен в обязательном порядке содержать следующую информацию: размер и форма заимствования; размер процентов по указанному кредиту (займу); срок заимствования; цели заимствования; наименование кредитора по кредитному договору (договору займа), вид и объем обеспечительных обязательств.
Заключение отраслевого органа предоставляется в части целесообразности осуществления заимствования и должно содержать анализ источников погашения данного заимствования и его эффективности.
Заключение Министерства финансов Московской области предоставляется в части обоснования размера процентной ставки за пользование кредитом (займом) и должно содержать информацию о согласовании размера процентной ставки за пользование кредитом (займом).
8. Предприятия, осуществившие заимствование, в течение 14 дней со дня осуществления заимствования у третьих лиц направляют соответствующую информацию в Министерство финансов Московской области, которая должна содержать следующие сведения:
реквизиты договора, на основании которого осуществляется заимствование;
форма и условия заимствования (размер основной суммы и процентов по кредиту (займу), срок заимствования, условия погашения основной суммы кредита (займа) и процентов по нему);
полное наименование и местонахождение заемщика и кредитора.
9. Министерство финансов Московской области ведет журнал задолженности государственных унитарных предприятий Московской области.
Информация о задолженности предприятий отражается в журнале, который содержит следующие графы:
порядковый номер;
полное наименование заемщика;
полное наименование кредитора(-ов);
дата, номер и наименование документа, которым оформлено заимствование;
наличие согласования уполномоченного органа и реквизиты соответствующего документа о согласовании;
размер заимствования;
дата возникновения заемного обязательства;
дата погашения заемного обязательства;
отметки о выполнении заемных обязательств.
10. Предприятие ежеквартально направляет в уполномоченный орган и Министерство финансов Московской области отчеты об использовании заемных средств, платежах в погашение заемных обязательств и процентов по ним, исполнении своих обязательств и представляет подтверждающие документы. Отчеты подписываются руководителем и главным бухгалтером предприятия и заверяются печатью предприятия. Отчеты должны быть представлены в сроки, установленные для сдачи квартальной бухгалтерской отчетности.
11. Министерство финансов Московской области на основании полученных отчетов предприятий ежеквартально вносит данные об изменении размера задолженности предприятий в журнал задолженности государственных унитарных предприятий Московской области.
12. Заемщик, исполнивший свои обязательства, обязан незамедлительно известить об этом уполномоченный орган и Министерство финансов Московской области с приложением подтверждающих документов.
13. Министерство финансов Московской области на основании полученных документов о прекращении заемного обязательства вносит в журнал задолженности государственных унитарных предприятий Московской области отметку о выполнении заемных обязательств.
