ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ПЕНЗЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 25 июня 2008 г. № 1011
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ УТВЕРЖДЕНИЯ, МОНИТОРИНГА
И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КОЛИЧЕСТВЕННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ (ИНДИКАТОРОВ)
ДЛЯ ОЦЕНКИ ПЛАНОВ, ХОДА ИСПОЛНЕНИЯ И КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ
РЕАЛИЗАЦИИ ФУНКЦИЙ, ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛЕЙ И РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ
СУБЪЕКТОВ БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
(в ред. Постановления
Администрации г. Пензы
от 22.09.2010 № 1029)
Внесено: О.В. Завьялкиной, начальником Финансового управления города Пензы.
В целях повышения качества планирования бюджетных расходов, внедрения результативного бюджетного планирования в соответствии с реализацией Программы
реформирования муниципальных финансов города Пензы на 2007 - 2009 годы, утвержденной Решением Пензенской городской Думы от 30.11.2007 № 807-41/4, руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации и статьей 31
Устава города Пензы, постановляю:
1. Утвердить Положение
о порядке утверждения, мониторинга и использования количественных показателей (индикаторов) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач субъектов бюджетного планирования согласно приложению.
2. Главным распорядителям (распорядителям) средств бюджета города Пензы в срок до 26 июня 2008 года обеспечить разработку и представление в Финансовое управление города Пензы количественных показателей (индикаторов) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач и их плановых значений в соответствии с утвержденным Положением
.
3. Финансовому управлению города Пензы на основе представленной главными распорядителями (распорядителями) средств бюджета города Пензы информации в срок до 27 июня 2008 года обеспечить разработку проекта постановления Главы администрации города Пензы "Об утверждении количественных показателей (индикаторов) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач субъектов бюджетного планирования на 2009 - 2011 годы".
4. Информационно-аналитическому отделу (Соболев Д.Ю.) опубликовать настоящее Постановление в средствах массовой информации и в сети Интернет на сайте Администрации города Пензы.
5. Контроль за выполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя Главы администрации города Коннова С.П.
Глава администрации города
Р.Б.ЧЕРНОВ
Приложение
к Постановлению
Главы администрации города
от 25 июня 2008 г. № 1011
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ УТВЕРЖДЕНИЯ, МОНИТОРИНГА И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
КОЛИЧЕСТВЕННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ (ИНДИКАТОРОВ) ДЛЯ ОЦЕНКИ ПЛАНОВ,
ХОДА ИСПОЛНЕНИЯ И КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ РЕАЛИЗАЦИИ ФУНКЦИЙ,
ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛЕЙ И РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ СУБЪЕКТОВ БЮДЖЕТНОГО
ПЛАНИРОВАНИЯ
(в ред. Постановления
Администрации г. Пензы
от 22.09.2010 № 1029)
1. Настоящее Положение о порядке утверждения, мониторинга и использования количественных показателей (индикаторов) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач субъектов бюджетного планирования (далее - Положение) определяет порядок утверждения, мониторинга и использования количественных показателей (индикаторов) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач субъектов бюджетного планирования.
2. В целях настоящего Положения используются следующие термины и определения:
2.1. субъект бюджетного планирования - главный распорядитель (распорядитель) средств бюджета города Пензы;
2.2. количественные показатели (индикаторы) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач субъекта бюджетного планирования (далее - целевые индикаторы) - измеримые показатели, количественно отражающие фактические конечные результаты, а также степень выполнения плановых значений результатов реализации функций, достижения целей и решения задач субъекта бюджетного планирования за отчетный период;
2.3. иные понятия и определения используются в значениях, определяемых действующим законодательством Российской Федерации и Пензенской области, нормативно-правовыми актами органов местного самоуправления города Пензы.
3. Целевые индикаторы разрабатываются исходя из:
3.1. целей, функций и задач деятельности субъекта бюджетного планирования;
3.2. муниципальных услуг, за организацию предоставления (предоставление) которых отвечает субъект бюджетного планирования в соответствии с Реестром (перечнем) муниципальных услуг города Пензы, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении (далее - Реестр), утвержденным постановлением Главы администрации города Пензы;
3.3. планов и программ социально-экономического развития города Пензы, утвержденных на среднесрочную и долгосрочную перспективу.
4. Целевые индикаторы разрабатываются субъектами бюджетного планирования на очередной финансовый год и плановый период по форме
в соответствии с приложением к настоящему Положению и утверждаются постановлением Главы администрации города Пензы.
5. Субъекты бюджетного планирования:
5.1. ежегодно в срок до 15 января года, следующего за отчетным, обеспечивают проведение мониторинга выполнения установленных значений целевых индикаторов и представление в Финансовое управление города Пензы и Управление экономического развития и внешних связей администрации города Пензы информации об их выполнении с пояснительной запиской о проблемных вопросах и принимаемых мерах;
(п. 5.1 в ред. Постановления
Администрации г. Пензы от 22.09.2010 № 1029)
(см. текст в предыдущей редакции
)
5.2. ежегодно в срок до 10 июля, начиная с 2009 года, обеспечивают разработку и представление в Финансовое управление города Пензы и Управление экономического развития и внешних связей администрации города Пензы:
(в ред. Постановления
Администрации г. Пензы от 22.09.2010 № 1029)
(см. текст в предыдущей редакции
)
5.2.1. планов мероприятий по обеспечению выполнения установленных значений целевых индикаторов;
5.2.2. прогноза значений целевых индикаторов на очередной финансовый год и плановый период, разработанного путем уточнения показателей планового периода и добавления показателей второго года планового периода, включающего пояснительную записку с указанием причин и факторов прогнозируемых изменений.
6. Установленные значения целевых индикаторов учитываются субъектами бюджетного планирования при разработке ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и планируемых результатов реализации ведомственных целевых программ и ежегодных докладов о результатах и основных направлениях деятельности.
7. Финансовое управление города Пензы и Управление экономического развития и внешних связей администрации города Пензы на основе представленной субъектами бюджетного планирования согласно подпункту 5.1
настоящего Положения информации:
7.1. в срок до 30 марта года, следующего за отчетным, обеспечивают доведение до сведения Комиссии по формированию проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период информации о выполнении установленных значений целевых индикаторов субъектами бюджетного планирования, анализе причин невыполнения (недостижения) установленных значений целевых индикаторов субъектами бюджетного планирования и в случаях, предусмотренных пунктом 8.3
. настоящего Положения, подготовку проекта заключения с предложениями о корректировке выделяемых субъектам бюджетного планирования бюджетных ассигнований на текущий финансовый год или на очередной финансовый год и плановый период;
7.2. в срок до 30 июля текущего финансового года обеспечивают формирование сводного плана мероприятий по обеспечению выполнения установленных значений целевых индикаторов субъектами бюджетного планирования и его представление Комиссии по формированию проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
(п. 7 в ред. Постановления
Администрации г. Пензы от 22.09.2010 № 1029)
(см. текст в предыдущей редакции
)
8. Исключен. - Постановление
Администрации г. Пензы от 22.09.2010 № 1029.
(см. текст в предыдущей редакции
)
8
. В случае перевыполнения, а также невыполнения плановых значений целевых индикаторов субъектом бюджетного планирования более чем на 10 процентов по отдельным целевым индикаторам по итогам отчетного периода Глава администрации города Пензы вправе применить процедуру корректировки выделяемых субъекту бюджетного планирования бюджетных ассигнований на текущий финансовый год и плановый период или очередной финансовый год и плановый период.
Корректировка выделяемых субъекту бюджетного планирования бюджетных ассигнований может осуществляться в форме стимулирования либо применения процедуры сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых субъекту бюджетного планирования на текущий финансовый год или очередной финансовый год и плановый период, исходя из планируемых и фактически достигнутых значений целевых индикаторов.
8.1
. Решение о стимулировании либо о применении процедуры сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых субъекту бюджетного планирования на текущий финансовый год или очередной финансовый год и плановый период исходя из планируемых и фактически достигнутых значений целевых индикаторов, принимает Глава администрации города Пензы на основании информации, предоставляемой согласно пункту 7
и пункту 8
настоящего Положения Финансовым управлением города Пензы и Управление экономического развития и внешних связей администрации города Пензы;
(в ред. Постановления
Администрации г. Пензы от 22.09.2010 № 1029)
(см. текст в предыдущей редакции
)
8.2
. В качестве мер стимулирования субъекта бюджетного планирования могут быть использованы:
- меры экономического стимулирования - увеличение предоставляемых субъекту бюджетного планирования бюджетных ассигнований в текущем финансовом году или на очередной финансовый год и плановый период, в том числе на реализацию ведомственных целевых программ развития;
- меры административного стимулирования - установление большего приоритета ведомственным целевым программам данного субъекта бюджетного планирования при формировании бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период.
8.3
. В случае невыполнения целевых индикаторов Глава администрации города Пензы принимает решение о применении процедуры сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых субъекту бюджетного планирования на текущий финансовый год или на очередной финансовый год и (или) плановый период, в том числе выделяемых на реализацию ведомственных целевых программ развития субъекта бюджетного планирования, в установленном бюджетным законодательством порядке, пропорционально усредненному коэффициенту невыполнения плановых значений целевых индикаторов, в соответствии с заключением Финансового управления города Пензы.
8.3.1
. Усредненный коэффициент невыполнения плановых значений целевых индикаторов субъекта бюджетного планирования (Кср) рассчитывается по формуле:
Кср = (К1 + К2 + ... + Кn) / n x 100%, где:
Кn - коэффициент невыполнения планового значения n-го целевого индикатора субъекта бюджетного планирования;
n - количество целевых индикаторов, установленных для субъекта бюджетного планирования.
Тф
n
Кn = ----,
Тn
где:
Тф - фактический уровень выполнения n-го целевого индикатора субъектом
n бюджетного планирования по итогам отчетного периода;
Тn - плановый уровень выполнения n-го целевого индикатора субъектом
бюджетного планирования по итогам отчетного периода.
9
. Решение о стимулировании либо о применении процедуры сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых субъекту бюджетного планирования на текущий финансовый год исходя из планируемых и фактически достигнутых значений целевых индикаторов по итогам очередного отчетного периода, принятое Главой администрации города Пензы, оформляется в установленном порядке в форме распоряжения Главы администрации города Пензы.
9.1
. На основе распоряжения Главы администрации города Пензы о стимулировании либо о применении процедуры сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых субъекту бюджетного планирования на текущий финансовый год, Финансовое управление города Пензы в течение 30 дней со дня принятия данного распоряжения осуществляет в установленном бюджетном законодательстве порядке подготовку предложений о внесении соответствующих изменений и дополнений в бюджет города Пензы на текущий финансовый год и плановый период;
9.2
. Решение о стимулировании либо о применении процедуры сокращения объемов бюджетных ассигнований, выделяемых субъекту бюджетного планирования на очередной финансовый год и (или) плановый период исходя из планируемых и фактически достигнутых значений целевых индикаторов, принятое Главой администрации города Пензы, оформляется в установленном порядке и учитывается Финансовым управлением города Пензы при подготовке проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период.
Заместитель Главы администрации
Л.Ю.РЯБИХИНА
Приложение
к Положению о порядке
утверждения, мониторинга и
использования количественных
показателей (индикаторов) для
оценки планов, хода исполнения
и конечных результатов реализации
функций, достижения целей
и решения задач субъектов
бюджетного планирования
КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ (ИНДИКАТОРЫ)
ДЛЯ ОЦЕНКИ ПЛАНОВ, ХОДА ИСПОЛНЕНИЯ И КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ
РЕАЛИЗАЦИИ ФУНКЦИЙ, ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛЕЙ И РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ
______________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)
┌────────────┬────────────┬───────────────┬─────────┬──────────────┬──────────┬──────────┬──────────────────────────────┐
│Наименование│Наименование│ Наименование │ Единица │ Год, │ Отчетный │ Текущий │ Очередной финансовый год │
│ цели │ функции │количественного│измерения│предшествующий│финансовый│финансовый│ и плановый период │
│ (задачи) │ субъекта │ показателя │ │ отчетному │ год │ год ├──────────┬─────────┬─────────┤
│ субъекта │ бюджетного │ (индикатора) │ │ финансовому │ (факт) │ (план) │Очередной │ Первый │ Второй │
│ бюджетного │планирования│ │ │ году (факт) │ │ │финансовый│ год │ год │
│планирования│ │ │ │ │ │ │ год │планового│планового│
│ │ │ │ │ │ │ │ (план) │ периода │ периода │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ (план) │ (план) │
├────────────┼────────────┼───────────────┼─────────┼──────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────┴────────────┴───────────────┴─────────┴──────────────┴──────────┴──────────┴──────────┴─────────┴─────────┘
