АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА РЕВДА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 11 марта 2010 г. № 451
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА
В соответствии со статьями 217.1, 226.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации администрация городского округа Ревда постановляет:
1. Утвердить Порядок
составления и ведения кассового плана (прилагается).
2. Признать утратившим силу Постановление
главы администрации городского округа Ревда от 31.12.2008 № 2749 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана" с 1 января 2010 года.
3. Настоящее Постановление вступает в силу с момента опубликования.
4. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя главы администрации городского округа Ревда Е.Л. Кузнецова.
Глава администрации
городского округа Ревда
А.В.СЕМЕНОВ
Утвержден
Постановлением администрации
городского округа Ревда
от 11 марта 2010 г. № 451
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА
Раздел 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 217.1, 226.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет правила составления и ведения кассового плана, утверждение и доведение до главных распорядителей предельных объемов финансирования.
2. Кассовый план составляется и ведется финансовым управлением в городском округе Ревда, расходование которых учитывается на лицевых счетах, открытых получателям средств местного бюджета в финансовом управлении в городском округе Ревда.
3. Кассовый план составляется ежемесячно до начала очередного месяца нарастающим итогом с начала текущего финансового года для установления предельных объемов финансирования с целью обеспечения сбалансированности кассовых выплат с объемом кассовых поступлений в соответствующем месяце.
Кассовый план ведется в электронном виде, выводится на бумажный носитель при составлении кассового плана на очередной месяц и подписывается начальником финансового управления в городском округе Ревда или его заместителем.
4. Составление и ведение кассового плана осуществляется на основании:
1) прогноза кассовых поступлений в местный бюджет, за исключением безвозмездных поступлений;
2) прогноза кассовых выплат из местного бюджета;
3) сведений об остатках средств местного бюджета;
4) объема поступивших безвозмездных поступлений;
5) предложений главных распорядителей средств местного бюджета (далее - ГРБС) по распределению предельных объемов финансирования по расходам, осуществляемым за счет безвозмездных поступлений целевого назначения.
5. Кассовый план в части кассовых выплат по расходам устанавливает предельные объемы финансирования для ГРБС на соответствующий месяц.
6. Составление и ведение кассового плана осуществляется финансовым управлением в городском округе Ревда по форме
согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
Раздел 2. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА
7. Кассовый план в части кассовых поступлений формируется на основании прогнозов кассовых поступлений в местный бюджет на месяц, составляемых главными администраторами доходов и главными администраторами источников по форме
согласно приложению 2 к настоящему Порядку.
Прогноз кассовых поступлений в местный бюджет на очередной месяц составляется главными администраторами доходов (главными администраторами источников) нарастающим итогом с начала текущего финансового года.
В случае отклонения фактических поступлений по доходному источнику (источнику финансирования дефицита местного бюджета) в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза поступлений более чем на десять процентов соответствующий главный администратор доходов (главный администратор источников) одновременно с прогнозом кассовых поступлений на очередной месяц представляет в финансовое управление в городском округе Ревда пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения.
]]>
Руководитель ________________________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель: Ф.И.О., тел.
Приложение 5
к Порядку составления
и ведения кассового плана
ПРОГНОЗ
КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ИЗ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА ПО ИСТОЧНИКАМ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
на _________________ 20__ года
(период)
Главный администратор источников: __________________________________________
Код главного администратора источников: ____________________________________
тыс. рублей
+-------------------------------------------+--------------+-------------+
¦ Наименование показателя ¦Код источника ¦ Прогноз ¦
¦ ¦финансирования¦ нарастающим ¦
¦ ¦ дефицита ¦ итогом ¦
¦ ¦ бюджета ¦с начала года¦
+-------------------------------------------+--------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-------------------------------------------+--------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+--------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+--------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+--------------+-------------+
¦Итого по главному администратору источников¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+--------------+-------------+
Руководитель ___________________ _____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель: Ф.И.О., тел.
