ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 30 апреля 2009 г. № 239
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ
И УТОЧНЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
В соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 26.04.2007 № 63-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации отдельных законодательных актов Российской Федерации") приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок
составления и уточнения кассового плана областного бюджета.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителей начальника департамента финансов области В.Н. Артамонову, А.А. Головина, О.Н. Гордину.
3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 апреля 2009 года.
4. Признать утратившим силу приказ
департамента финансов от 26.12.2007 № 1037 "Об утверждении порядка составления и уточнения кассового плана областного бюджета".
Начальник департамента финансов области,
первый заместитель Губернатора области
С.С.ТУГАРИН
Утвержден
Приказом
Департамента финансов области
от 30 апреля 2009 г. № 239
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И УТОЧНЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
I. Общие положения
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет правила составления и уточнения кассового плана областного бюджета.
2. Кассовый план областного бюджета (далее - кассовый план) формируется на очередной финансовый год с поквартальной разбивкой в разрезе месяцев.
Нумерация пунктов дана в соответствии с официальным источником публикации.
2. Кассовый план включает:
кассовый план по доходам;
кассовый план по расходам;
кассовый план по источникам внутреннего финансирования дефицита областного бюджета.
Составление и уточнение кассового плана осуществляется в соответствии с разделом II
настоящего Порядка.
2. Кассовый план
утверждается руководителем департамента финансов области по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку до начала текущего финансового года.
3. Утвержденный кассовый план направляется бюджетным управлением департамента финансов в отраслевые отделы департамента финансов (далее - отраслевые отделы) для использования в работе.
Управление доходов, бюджетное управление, управление финансового рынка и отраслевые отделы департамента финансов, курирующие соответствующие доходные источники (в том числе безвозмездные поступления), доводят в форме заданий до главных администраторов доходов областного бюджета показатели утвержденного кассового плана по доходам по форме
согласно приложению № 5 к настоящему Порядку.
4. Кассовый план в части кассовых выплат по расходам является основой для поквартального распределения лимитов бюджетных обязательств и формирования предельных объемов финансирования для главных распорядителей средств областного бюджета на соответствующий месяц.
5. Анализ исполнения кассового плана ежемесячно не позднее 10 числа, следующего за отчетным, представляется руководителю департамента финансов и его заместителям.
II. Порядок составления и уточнения кассового плана
Нумерация пунктов дана в соответствии с официальным источником публикации.
4. Составление кассового плана осуществляется на основании:
- прогноза
поступлений доходов в областной бюджет по главным администраторам доходов областного бюджета (приложение № 2 к настоящему Порядку),
- прогнозов
кассовых выплат по расходам областного бюджета (приложение № 3 к настоящему Порядку),
- прогноза
кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам внутреннего финансирования дефицита областного бюджета (приложение № 4 к настоящему Порядку),
- сведений об остатках средств на счете областного бюджета.
5. В целях формирования показателей для составления кассового плана:
5.1. Главные администраторы доходов и источников финансирования дефицита областного бюджета (далее - главные администраторы) в течение трех рабочих дней со дня принятия закона о бюджете на очередной финансовый год и плановый период формируют и направляют в отраслевые отделы, курирующие соответствующие доходные источники и источники финансирования дефицита областного бюджета, прогноз поступлений закрепленных за ними видов (подвидов) доходов и источников финансирования дефицита областного бюджета, в том числе и по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, с поквартальным распределением (с помесячной разбивкой) на бумажном носителе по формам согласно приложениям № 2
и 4
к настоящему Порядку.
5.2. В течение одного рабочего дня со дня представления главными администраторами сведений отраслевые отделы рассматривают и согласовывают представленные главными администраторами сведения о поступлении закрепленных за ними видов (подвидов) доходов и источников финансирования дефицита областного бюджета и в случае несоответствия представленных сведений прогнозным показателям, учтенным в законе области об областном бюджете на очередной финансовый год, возвращают сведения главным администраторам для доработки.
Главные администраторы в течение одного рабочего дня корректируют и направляют в отраслевые отделы уточненные прогнозы поступлений доходов и источников финансирования дефицита областного бюджета на бумажном носителе.
При отсутствии информации о поквартальном распределении безвозмездных поступлений при составлении кассового плана на год они распределяются по месяцам пропорционально с учетом периода их использования.
Согласованные сведения главных администраторов отраслевые отделы представляют:
по налоговым и неналоговым доходам - в управление доходов департамента финансов (далее - управление доходов),
по безвозмездным поступлениям и источникам финансирования дефицита - в бюджетное управление департамента финансов (далее - бюджетное управление).
5.3. На следующий день после представления сведений отраслевыми отделами управление доходов представляет в бюджетное управление поквартальное (в разрезе месяцев) распределение общего объема налоговых и неналоговых доходов (без кодов классификации).
5.4. Главные распорядители бюджетных средств в течение трех дней со дня принятия закона о бюджете на очередной финансовый год и плановый период формируют и направляют в отраслевые отделы департамента финансов, курирующие соответствующие направления расходов областного бюджета, помесячную разбивку расходов областного бюджета, предусмотренных ведомственной структурой расходов на очередной финансовый год, в том числе по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, на бумажном носителе по форме
согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
5.5. В течение одного рабочего дня отраслевые отделы департамента финансов рассматривают и согласовывают представленные главными распорядители бюджетных средств сведения о кассовых выплатах и в случае несоответствия представленных сведений прогнозным показателям, учтенным в законе области об областном бюджете на очередной финансовый год, возвращают сведения главным распорядителям бюджетных средств для доработки.
Главные распорядители бюджетных средств в течение одного рабочего дня корректируют и направляют в отраслевые отделы уточненные прогнозы кассовых выплат на бумажном носителе.
5.6. Согласованные сведения о кассовых выплатах с помесячной разбивкой расходов, в том числе по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, отраслевые отделы представляют в бюджетное управление.
Департамент финансов области имеет право корректировать представленные главными распорядителями бюджетных средств прогнозы кассовых выплат в части изменения поквартальной и помесячной разбивки, исходя из прогноза кассовых поступлений в областной бюджет и источников финансирования дефицита областного бюджета.
6. В течение 3 рабочих дней со дня поступления всех прогнозных показателей отдел формирования и исполнения бюджета бюджетного управления департамента финансов области формирует кассовый план
областного бюджета на очередной финансовый год по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку и направляет на утверждение начальнику департамента финансов области.
Показатели кассового плана по доходам заносятся управлением доходов в программу АС "Бюджет" в течение одного рабочего дня со дня утверждения кассового плана.
7. Уточнение кассового плана осуществляется ежемесячно до 20 числа текущего месяца с целью определения предельных объемов финансирования для главных распорядителей средств областного бюджета на очередной месяц.
При внесении изменений в кассовый план учитывается фактическое исполнение по расходам источникам финансирования дефицита областного бюджета предыдущих периодов. По доходам учитывается фактическое поступление доходов в областной бюджет за предыдущий период, за исключением сумм безвозмездных поступлений из федерального бюджета, зачисленных на невыясненные платежи.
8. Уточнение кассового плана осуществляется в следующем порядке:
8.1. Уточнение кассового плана в случае принятия закона о внесении изменений в закон об областном бюджете на текущий финансовый год и плановый период производится в порядке, установленном в п. 5
настоящего Порядка.
8.2. В случае непоступления доходных источников в запланированные сроки управлением доходов в бюджетное управление направляются предложения по уточнению кассового плана для подготовки предложений по сокращению лимитов бюджетных обязательств либо привлечению дополнительных источников финансирования дефицита областного бюджета.
8.3. Внесение изменений в кассовый план в части кассовых поступлений в случае получения целевых безвозмездных поступлений сверх утвержденного законом объема доходов осуществляется одновременно с внесением соответствующих изменений в сводную бюджетную роспись областного бюджета и лимиты бюджетных обязательств.
Приложение № 1
к Порядку
составления и ведения кассового
плана исполнения областного бюджета
УТВЕРЖДАЮ:
Начальник департамента финансов,
первый заместитель Губернатора области
______________________________________
КАССОВЫЙ ПЛАН
ИСПОЛНЕНИЯ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 20__ Г.
Наименование органа, осуществляющего Департамент финансов области
исполнение бюджета ----------------------------
Единица измерения: руб.
┌──────────────────────────────┬──────┬───────┬────┬──────────┬──────┬───┬────┬──────────┬────┬──────┬────────┬─────────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│ Наименование показателя, КБК │Январь│Февраль│Март│Итого за I│Апрель│Май│Июнь│Итого за I│Июль│Август│Сентябрь│Итого за │Октябрь│Ноябрь│Декабрь│Итого │
│ │ │ │ │квартал │ │ │ │полугодие │ │ │ │9 месяцев│ │ │ │за год│
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
Нумерация граф дана в соответствии с официальным текстом документа.
│ 1 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ 17 │ 18 │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Остатки средств на счете на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│начало месяца │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│в том числе остатки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│безвозмездных поступлений │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - ВСЕГО │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Налоговые и неналоговые доходы│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Безвозмездные поступления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Поступления источников │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внутреннего финансирования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│дефицита областного бюджета - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Получение кредитов от │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│кредитных организаций │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│областным бюджетом в валюте РФ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Уменьшение прочих остатков │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│денежных средств областного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Возврат бюджетных кредитов, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предоставленных бюджетам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│муниципальных образований │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│области из областного бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│в валюте РФ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Возврат бюджетных кредитов, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предоставленных юридическим │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│лицам из областного бюджета в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│валюте РФ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Средства от продажи акций и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│иных форм участия в капитале, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│находящихся в областной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│собственности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Расходы - всего, в том числе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Расходы за счет собственных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Заработная плата с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│начислениями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Коммунальные услуги │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Публичные нормативные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Долгосрочные целевые программы│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│в том числе заработная плата с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│начислениями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Ведомственные целевые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│программы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│в том числе заработная плата с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│начислениями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Резервный фонд Правительства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Другие расходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Межбюджетные трансферты: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Дотации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Субсидии │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Субвенции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Иные межбюджетные трансферты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Межбюджетные трансферты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│бюджетам государственных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внебюджетных фондов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Расходы за счет федеральных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Выплаты из источников │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внутреннего финансирования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│дефицита областного бюджета - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Погашение областным бюджетом │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│кредитов от кредитных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│организаций в валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│Российской Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Исполнение гос. гарантий │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│области в валюте РФ в случае, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│если исполнение гарантом гос. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│гарантий ведет к возникновению│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│права регрессного требования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│гаранта к принципалу либо │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│обусловлено уступкой гаранту │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│прав требования бенефициара к │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│принципалу │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Предоставление бюджетных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│кредитов бюджетам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│муниципальных образований │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│области из областного бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│в валюте РФ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│Предоставление бюджетных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│кредитов юридическим лицам из │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│областного бюджета в валюте РФ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────┼──────┼───────┼────┼──────────┼──────┼───┼────┼──────────┼────┼──────┼────────┼─────────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│САЛЬДО ОПЕРАЦИЙ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│по поступлениям и выплатам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────┴──────┴───────┴────┴──────────┴──────┴───┴────┴──────────┴────┴──────┴────────┴─────────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
]]>
Заместитель начальника
департамента финансов _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__"________ 20__ г.
Приложение № 2
к Порядку
составления и ведения кассового
плана исполнения областного бюджета
ПРОГНОЗ
ПОСТУПЛЕНИЙ ДОХОДОВ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ
от "__"______________ 20__ г.
Главный администратор доходов областного бюджета __________________________
Единица измерения: руб.
┌────────────────────┬───────┬───────────────────┬───────────────┬────────────────────┬──────────────────────┐
│Наименование дохода,│Сумма │ 1 КВАРТАЛ │ 2 КВАРТАЛ │ 3 КВАРТАЛ │ 4 КВАРТАЛ │
│КБК │на год,├──────┬───────┬────┼──────┬───┬────┼────┬──────┬────────┼───────┬──────┬───────┤
│ │всего │январь│февраль│март│апрель│май│июнь│июль│август│сентябрь│октябрь│ноябрь│декабрь│
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Итого │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────┴───────┴──────┴───────┴────┴──────┴───┴────┴────┴──────┴────────┴───────┴──────┴───────┘
Руководитель _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__"__________ 20__ г.
Приложение № 3
к Порядку
составления и ведения кассового
плана исполнения областного бюджета
ПРОГНОЗ
КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
от "__"__________ 20__ г.
Главный распорядитель (распорядитель, получатель) средств _________________
Единица измерения: руб.
┌────────────────────────┬───────┬───────────────────┬───────────────┬────────────────────┬──────────────────────┐
│Наименование показателя │Сумма │ 1 квартал │ 2 квартал │ 3 квартал │ 4 квартал │
│ │на год,├──────┬───────┬────┼──────┬───┬────┼────┬──────┬────────┼───────┬──────┬───────┤
│ │всего │январь│февраль│март│апрель│май│июнь│июль│август│сентябрь│октябрь│ноябрь│декабрь│
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Расходы, всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Расходы за счет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│собственных средств: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Заработная плата с │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│начислениями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Коммунальные услуги │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Публичные нормативные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Долгосрочные целевые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│программы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│в том числе заработная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│плата с начислениями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Ведомственные целевые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│программы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│в том числе заработная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│плата с начислениями │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Другие расходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Межбюджетные трансферты:│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Субсидии │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Субвенции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Межбюджетные трансферты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│бюджетам государственных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внебюджетных фондов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Расходы за счет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│федеральных средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────┴───────┴──────┴───────┴────┴──────┴───┴────┴────┴──────┴────────┴───────┴──────┴───────┘
Руководитель _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__"__________ 20__ г.
Приложение № 4
к Порядку
составления и ведения кассового
плана исполнения областного бюджета
ПРОГНОЗ
КАССОВЫХ ВЫПЛАТ И КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ИСТОЧНИКАМ
ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА № __
от "__"__________ 20__ г.
Главный администратор источников внутреннего финансирования дефицита областного бюджета _____________
Единица измерения: руб.
┌──────────────────┬──────┬───────┬───────────────────┬───────────────┬────────────────────┬──────────────────────┐
│Наименование │Код по│Сумма │ 1 квартал │ 2 квартал │ 3 квартал │ 4 квартал │
│показателя, КБК │КИВФ │на год,├──────┬───────┬────┼──────┬───┬────┼────┬──────┬────────┼───────┬──────┬───────┤
│ │ │всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ ├──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │январь│февраль│март│апрель│май│июнь│июль│август│сентябрь│октябрь│ноябрь│декабрь│
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Кассовые выплаты, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│Кассовые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│поступления, всего│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴──────┴───────┴──────┴───────┴────┴──────┴───┴────┴────┴──────┴────────┴───────┴──────┴───────┘
Руководитель _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__"__________ 20__ г.
Приложение № 5
к Порядку
составления и ведения кассового
плана исполнения областного бюджета
ПЛАН
по доходам (уточненный план по доходам) на ____ год
Главный администратор доходов областного бюджета _____________________
Единица измерения: руб.
┌───────────────────────────┬────────────────────┬────────────┬──────────┐
│Код бюджетной классификации│Наименование доходов│Сумма на год│Примечание│
├───────────────────────────┼────────────────────┼────────────┼──────────┤
│ │ │ │ │
├───────────────────────────┼────────────────────┼────────────┼──────────┤
│ИТОГО: │ │ │ │
└───────────────────────────┴────────────────────┴────────────┴──────────┘
Заместитель начальника департамента финансов (___________________)
расшифровка подписи
Начальник отдела (___________________)
расшифровка подписи
Исполнитель (___________________)
расшифровка подписи
дата _______________
