title>Постановление Мэра города Благовещенска от 14.03.2007 № 733 "Об утверждении Порядка обеспечения наличными деньгами получателей средств городского бюджета, лицевые счета которых открыты в финансовом управлении администрации города Благовещенска"
МЭР ГОРОДА БЛАГОВЕЩЕНСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 марта 2007 г. № 733
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ
ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА
КОТОРЫХ ОТКРЫТЫ В ФИНАНСОВОМ УПРАВЛЕНИИ
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА БЛАГОВЕЩЕНСКА
В целях совершенствования работы по обеспечению наличными деньгами получателей средств городского бюджета, лицевые счета которых открыты в финансовом управлении администрации города Благовещенска, постановляю:
1. Утвердить
Порядок обеспечения наличными деньгами получателей средств городского бюджета, лицевые счета которых открыты в финансовом управлении администрации города, согласно приложению.
2. Признать утратившим силу постановление мэра от 30 декабря 2006 г. № 3898 "Об утверждении Порядка обеспечения наличными деньгами получателей средств городского бюджета, лицевые счета которых открыты в финансовом управлении администрации города Благовещенска".
3. Настоящее постановление вступает в силу с момента его подписания.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.
И.о. мэра
города Благовещенска
А.И.ДОНЕЦ
Приложение
к постановлению
мэра
города Благовещенска
от 14 марта 2007 г. № 733
ПОРЯДОК
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ
ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫХ ОТКРЫТЫ
В ФИНАНСОВОМ УПРАВЛЕНИИ АДМИНИСТРАЦИИ
ГОРОДА БЛАГОВЕЩЕНСКА
I. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 сентября 2004 г. № 85н "О порядке обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации", приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н "Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства" (далее - порядок, утвержденный приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н).
1.2. Операции с наличными деньгами, осуществляемые в соответствии с установленным Порядком, отражаются на лицевых счетах получателей средств городского бюджета (клиента), открытых в финансовом управлении администрации города Благовещенска (далее - финансовое управление администрации города).
II. Порядок осуществления операций по обеспечению наличными
деньгами получателей средств городского бюджета
2.1. Обеспечение наличными деньгами получателей средств городского бюджета осуществляется финансовым управлением администрации города со счета, открытого ему для этих целей в ГРКЦ ГУ Банка России по Амурской области (далее - счет финансового управления для выдачи наличных денежных средств).
Финансовое управление администрации города получает в ГРКЦ ГУ Банка России по Амурской области необходимое количество денежных чековых книжек.
Чековые книжки подлежат учету и регистрации финансовым управлением администрации города в
журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (приложение № 1), который должен быть прошнурован, пронумерован, заверен подписями начальника и главного бухгалтера финансового управления администрации города, скреплен его печатью. Ответственность за получение чековых книжек в банке и их учет несет уполномоченный работник финансового управления администрации города.
2.2. Чековая книжка выдается получателю средств городского бюджета финансовым управлением администрации города бесплатно по его
заявлению (приложение № 2).
Перед выдачей чековой книжки получателю средств городского бюджета уполномоченный работник финансового управления администрации города проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет штампом на лицевой стороне каждого денежного чека полное наименование финансового управления администрации города, на оборотной стороне - наименование получателя средств городского бюджета.
Финансовое управление администрации города выдает кассиру или уполномоченному лицу получателя средств городского бюджета чековую книжку под расписку в журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в финансовом управлении администрации города чековых книжек несет получатель средств городского бюджета.
2.3. Получатель средств городского бюджета возвращает финансовому управлению администрации города чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в случаях:
закрытия лицевых счетов, открытых получателю средств городского бюджета в финансовом управлении администрации города;
изменения наименования получателя средств;
закрытия или изменения номера счета, открытого финансовому управлению администрации города в банке.
2.4. Накануне дня получения наличных денег получатель средств городского бюджета представляет в финансовое управление администрации города на бумажном носителе в двух экземплярах или в электронном виде с применением электронной цифровой подписи, признаваемой равнозначной собственноручной подписи лиц,
заявку на получение наличных денег (приложение № 3).
В заявке на получение наличных денег (далее - заявка) указываются серия, номер и дата денежного чека, номер лицевого счета получателя средств, должность, фамилия, имя и отчество представителя получателя средств городского бюджета, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа, показатели бюджетной классификации Российской Федерации, соответствующие целям получения наличных денег по данному денежному чеку, и суммы.
Не позднее дня представления заявки получатель средств городского бюджета представляет в финансовое управление администрации города заполненный денежный чек.
В случае обслуживания получателей средств специализированной организацией (централизованной бухгалтерией) последняя представляет в финансовое управление заявку на получение наличных денег на каждое учреждение отдельно, при этом денежный чек заполняется один на общую сумму денежной наличности.
Нумерация пунктов дана в соответствии с официальным текстом документа.
2.6. Денежный чек заполняется в соответствии с требованиями, установленными Банком России и настоящим Порядком.
На оборотной стороне денежного чека проставляются паспортные данные или данные иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица получателя средств городского бюджета (далее - представитель), на которого выписан денежный чек; полное или сокращенное наименование получателя средств городского бюджета; назначение сумм платежа в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций. Ответственность за достоверностью проставленных в денежном чеке символов несет получатель средств городского бюджета.
Финансовое управление администрации города информирует получателя средств городского бюджета о порядке заполнения денежного чека.
Подпись на корешке чека представителя получателя средств городского бюджета, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера получателя средств или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой образцов подписей на право первой и второй подписей. В случае представления в финансовое управление заявок на получения наличных денежных средств в электронном виде клиент представляет
доверенность на получение денежных чеков (приложение № 4).
2.7. Уполномоченный работник финансового управления администрации города проверяет правильность заполнения заявки на соответствие:
подписей лиц образцам, имеющимся в карточке образцов подписей;
указанных в заявке показателей бюджетной классификации Российской Федерации содержанию операций;
наличия остатков лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов на лицевом счете получателя средств по указанным в заявке показателям бюджетной классификации Российской Федерации.
Уполномоченный работник финансового управления администрации города проверяет оформление представленного денежного чека на соответствие:
сумм, указанных цифрами и прописью;
данных паспорта или иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств городского бюджета, данным, указанным в денежном чеке и заявке;
представленного денежного чека заявке в части проставленных в них серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению.
2.8. На основании представленных получателями средств городского бюджета заявок финансовое управление администрации города оформляет в соответствии с п. 4.14 порядка, утвержденного приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н, платежное поручение и расшифровку к платежному поручению для перечисления средств с лицевого счета с кодом 02, открытого финансовому управлению администрации города в отделении по г. Благовещенску УФК по Амурской области на счет финансового управления администрации города для выдачи наличных денежных средств, открытый на балансовом счете № 40116.
2.9. На лицевой стороне принятых от получателей средств городского бюджета и проверенных финансовым управлением администрации города денежных чеков ставятся печать и подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска печати финансового управления администрации города, представленную в банк в установленном порядке к счету финансового управления администрации города для выдачи наличных денежных средств, открытому на балансовом счете № 40116, после чего финансовое управление администрации города возвращает денежный чек получателю средств городского бюджета для дальнейшего его представления в ГРКЦ ГУ Банка России по Амурской области.
В случае отказа банком в приеме денежного чека из-за нарушений требований по оформлению денежного чека либо несоответствия печатей и подписей на нем заявленным образцам в финансовое управление администрации города получателем средств городского бюджета представляются возвращенный банком денежный чек и оформленный в установленном порядке новый денежный чек на замену. При этом денежный чек подлежит погашению в установленном порядке путем перечеркивания его лицевой стороны и составления надписи "аннулировано", заверенной подписью главного бухгалтера финансового управления.
Заявка, ранее представленная получателем средств городского бюджета на бумажном носителе для указанного денежного чека, исправляется уполномоченным работником финансового управления администрации города (на лицевой и оборотной сторонах) путем зачеркивания на ней серии, номера и даты денежного чека и надписывания над ними новых реквизитов денежного чека, заменяемого получателем средств городского бюджета. Указанные изменения заверяются подписью уполномоченного работника.
2.10. Финансовое управление администрации города после подтверждения банком проведения операций по списанию средств городского бюджета со счета финансового управления администрации города для выдачи наличных денежных средств, открытого на балансовом счете № 40116, отражает кассовый расход на лицевых счетах получателей средств городского бюджета в соответствии с представленными заявками.
Исполненная заявка с отметкой финансового управления администрации города передается вместе с выпиской из лицевого счета получателю средств городского бюджета.
2.11. Финансовое управление администрации города ведет аналитический учет операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств городского бюджета в разрезе получателей средств городского бюджета в установленном порядке.
III. Порядок взноса наличных денег получателями средств
городского бюджета и учета их финансовым
управлением администрации города
3.1. Взнос наличных денег в кассу банка производится получателем средств городского бюджета на основании объявления на взнос наличными (ф. 0402001) ОКУД. В объявлении на взнос наличными в поле "Получатель" указывается сокращенное наименование финансового управления администрации города, в скобках проставляются сокращенное наименование получателя средств городского бюджета и номер его лицевого счета. В поле "Кредит. счет N" указывается счет финансового управления администрации города для выдачи наличных денежных средств, открытый на балансовом счете № 40116.
В поле "Источник взноса" получатель средств городского бюджета указывает символы отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций и показатели бюджетной классификации Российской Федерации, по которым вносимые средства подлежат отражению на лицевом счете получателя средств городского бюджета.
Ответственность за достоверность проставленных показателей несет получатель средств городского бюджета.
3.2. Финансовое управление администрации города на основании платежного поручения с указанием кодов бюджетной классификации, приложенного к выписке из лицевого счета городского бюджета, отражает операцию по восстановлению кассового расхода по соответствующим показателям бюджетной классификации Российской Федерации на соответствующем лицевом счете получателя средств городского бюджета.
Приложение № 1
к Порядку
ЖУРНАЛ
РЕГИСТРАЦИИ БЛАНКОВ ДЕНЕЖНЫХ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК
+------------------+
Дата открытия ¦ ¦
+------------------+
Дата закрытия ¦ ¦
+------------------+
Финансовое управление администрации города Благовещенска № счета ¦ ¦
+------------------+
Корреспондентский счет ¦ ¦
+------------------+
Наименование банка ____________________________________________
+---+-------+-----------------------------------------+-------------------------------------------------------------+
¦ № ¦Серия и¦ Получено в банке ¦ Выдано клиенту ¦
¦п/п¦номера +---------+---------------+---------------+------+------------+---------+---------------+---------------+
¦ ¦ чеков ¦ Дата ¦ Инициалы, ¦ Подпись ¦ Дата ¦Наименование¦ Номер и ¦ Инициалы, ¦ Подпись ¦
¦ ¦ ¦получения¦ фамилия ¦уполномоченного¦выдачи¦ клиента ¦ дата ¦ фамилия ¦уполномоченного¦
¦ ¦ ¦ ¦уполномоченного¦ работника ¦ ¦ ¦заявления¦уполномоченного¦ работника ¦
¦ ¦ ¦ ¦ работника ¦ финансового ¦ ¦ ¦ ¦ работника ¦ клиента ¦
¦ ¦ ¦ ¦ финансового ¦ управления ¦ ¦ ¦ ¦ клиента ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ управления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+---------+---------------+---------------+------+------------+---------+---------------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---+-------+---------+---------------+---------------+------+------------+---------+---------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+---------+---------------+---------------+------+------------+---------+---------------+---------------+
Приложение № 2
к Порядку
+----------------+
ЗАЯВЛЕНИЕ № ¦ ¦
+----------------+
на получение денежных чековых книжек
"___" _____________ 200_ г.
Наименование клиента ______________________________________________________
ИНН ______________________________
Финансовое управление администрации города Благовещенска
Просим выдать денежные чековые книжки
+-------------+
в количестве ___________________________ шт. ¦ ¦
(прописью) +-------------+
+-------------+
Количество листов в денежной чековой книжке, шт. ¦ ¦
+-------------+
Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и хищения
помещении.
Чековые книжки доверяем получить работнику:
___________________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________________
Документ, удостоверяющий личность: __________________________ № ___________
(наименование документа)
Выдан _____________________________________________________________________
"___" _____________ 200_ г.
Подпись доверенного лица ___________________________ удостоверяем.
Руководитель _________________ _____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _________________ _____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Отметка финансового управления администрации города
Благовещенска о выдаче денежных чековых книжек
+-----------+ +-----------+ +-----------+
серии ¦ ¦ с № ¦ ¦ по № ¦ ¦
+-----------+ +-----------+ +-----------+
Начальник финансового управления _________________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _____________________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________ _____________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _____________ 200__ г.
Приложение № 3
к Порядку
+----------+
ЗАЯВКА № ¦ ¦
+----------+
на получение наличных денег
от "___" _____________ 200_ г.
Наименование клиента _______________________________
+--------------------+
ИНН ¦ ¦
+--------------------+
Номер лицевого счета ¦ ¦
+--------------------+
Финансовое управление администрации города Благовещенска
Единица измерения: руб.
+---------------------+
Наличные деньги в сумме ¦ ¦ на основании денежного чека
+---------------------+
+---------------+ +------------+ +-------------------+
серия ¦ ¦ номер ¦ ¦ дата ¦ ¦
+---------------+ +------------+ +-------------------+
доверяем получить работнику: ______________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
Документ, удостоверяющий личность: __________________________ № ___________
(наименование документа)
Выдан _____________________________________________________________________
Подпись доверенного лица _______________________________ удостоверяем.
Руководитель _____________________ _________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
---------------------------------------------------------------------------
(оборотная сторона заявки)
Направление использования наличных денежных средств по денежному чеку
+---------------+ +--------------+ +-----------------+
серия ¦ ¦ номер ¦ ¦ дата ¦ ¦
+---------------+ +--------------+ +-----------------+
+---+----------------------------+----------------------+-----------------+
¦ № ¦Коды бюджетной классификации¦ Цель расходования ¦ Сумма ¦
¦п/п¦ Российской Федерации ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+----------------------+-----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+---+----------------------------+----------------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+----------------------+-----------------+
Итого¦ ¦
+-----------------+
Сумма прописью ____________________________________________________________
Исполнитель _________________ ___________________ _________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _____________ 200_ г.
Приложение № 4
к Порядку
Наименование клиента __________________________________________________
___________________________________________________________________________
Номер лицевого счета ______________________________________________________
ДОВЕРЕННОСТЬ
Выдана ________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________________
в том, что ей (ему) поручается получать наличные деньги на основании
денежных чеков.
_____________________________________ _____________________________________
(документ, удостоверяющий личность) (кем выдан)
___________________________ _________ _____________ _______________________
(место выдачи) (серия) (номер) (дата выдачи)
Место жительства: _________________________________________________________
Срок действия доверенности: _______________________________________________
Подпись ______________________ удостоверяем _______________________________
(Ф.И.О.) (образец подписи)
Руководитель _______________________ _________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ______________________ __________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
