ПРАВИТЕЛЬСТВО МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 15 сентября 2009 г. № 429-ПП
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПРОГРАММЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
В целях реализации статьи 12
Закона Мурманской области от 09.11.2001 № 303-01-ЗМО "Об управлении государственной собственностью Мурманской области" Правительство Мурманской области постановляет:
утвердить прилагаемый Порядок
составления и утверждения программы деятельности государственного унитарного предприятия Мурманской области.
Губернатор
Мурманской области
Д.В.ДМИТРИЕНКО
Утвержден
постановлением
Правительства Мурманской области
от 15 сентября 2009 г. № 429-ПП
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПРОГРАММЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
1. Порядок составления и утверждения программы деятельности государственного унитарного предприятия Мурманской области (далее - Порядок) определяет процедуру составления государственным унитарным предприятием Мурманской области (далее - предприятие) программы деятельности предприятия (далее - программа деятельности) и порядок ее предоставления и утверждения исполнительным органом государственной власти Мурманской области, осуществляющим координацию и регулирование деятельности в соответствующей отрасли (сфере управления) (далее - отраслевой орган).
2. Руководитель предприятия ежегодно, до 1 августа, предоставляет в отраслевой орган проект программы
деятельности на очередной финансовый год, представляющей комплекс мероприятий, связанных между собой по срокам исполнения и источникам финансирования на очередной финансовый год, составленный по форме согласно приложению № 1 к Порядку и в соответствии с методическими указаниями
согласно приложению № 2 к Порядку.
3. Мероприятия программы деятельности должны отражать основные направления деятельности предприятия в очередном финансовом году и плановом периоде по достижению целей, определенных уставом предприятия.
Вместе с проектом программы
деятельности представляются технико-экономическое обоснование планируемых мероприятий, затрат на их реализацию, а также ожидаемый эффект от их выполнения.
4. Для рассмотрения предоставленных предприятием документов отраслевой орган ежегодно формирует комиссию по рассмотрению и утверждению программ деятельности предприятий (далее - комиссия), которая до 1 сентября текущего года рассматривает предоставленный предприятием проект программы деятельности на очередной финансовый год и выносит решение об его утверждении или об отклонении и возвращении на доработку в десятидневный срок со дня заседания комиссии. Решение о возвращении программы деятельности на доработку принимается в случае ее несоответствия уставным целям предприятия или неточности и необоснованности расчетов, в том числе предложений по величине показателей экономической эффективности деятельности предприятия. Возвращенный на доработку проект программы
деятельности в трехдневный срок дорабатывается предприятием и предоставляется в отраслевой орган на повторное рассмотрение.
5. Утвержденная программа деятельности, содержащая показатели экономической эффективности деятельности предприятия, является основой финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
6. Копии протоколов заседания комиссии, утвержденных программ деятельности представляются отраслевым органом в уполномоченный исполнительный орган государственной власти Мурманской области по управлению имуществом Мурманской области (далее - орган по управлению имуществом) и в финансовый орган Мурманской области в течение 5 дней со дня принятия указанного решения.
7. В целях осуществления контроля за исполнением программ деятельности и ведения реестра показателей экономической эффективности деятельности предприятий в порядке, определенном Правительством Мурманской области, руководители предприятий ежеквартально предоставляют в отраслевой орган промежуточную (квартальную) бухгалтерскую отчетность, а также анализ исполнения показателей экономической эффективности деятельности предприятий с указанием отклонений от утвержденных показателей и причин их возникновения.
Указанная информация предоставляется в течение 30 дней по окончании квартала.
8. Руководитель предприятия ежегодно, до 10 апреля, вместе с отчетом о деятельности предприятия и годовой бухгалтерской отчетностью за предыдущий финансовый год, заверенной налоговым органом по месту постановки предприятия на налоговый учет, предоставляет в отраслевой орган предложения по уточнению размера чистой прибыли и части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет в текущем финансовом году по итогам деятельности за предыдущий финансовый год, а также при необходимости - предложения по уточнению показателей экономической эффективности деятельности предприятия, предусмотренных программой деятельности предприятия на текущий финансовый год.
Чистая прибыль определяется на основании данных бухгалтерской отчетности. Размер части прибыли предприятия за предыдущий финансовый год, подлежащей перечислению в областной бюджет в текущем финансовом году, и сроки для ее перечисления определяются в порядке, установленном законодательством Мурманской области.
В случае изменения запланированных в программе деятельности величин расходов по реализации мероприятий по развитию предприятия, осуществляемых за счет чистой прибыли, предоставляется обоснование причин отклонений.
9. Отраслевой орган в течение 10 календарных дней после получения от предприятия предложений по уточнению размера чистой прибыли и части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет, направляет их в орган по управлению имуществом и в финансовый орган Мурманской области.
10. За своевременное составление и предоставление в отраслевой орган программы деятельности руководитель предприятия несет персональную ответственность в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации.
Приложение № 1
к Порядку
Примерная форма
Утверждена
решением комиссии
__________________________
от __________ № __________
ПРОГРАММА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
__________________________________________
(НАИМЕНОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ)
НА ___________ ГОД
+-------------------------------------------------------------------------+
¦ Сведения о предприятии ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦1 ¦Полное официальное наименование предприятия ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦2 ¦Свидетельство о внесении в реестр областного ¦ ¦
¦ ¦имущества: ¦ ¦
¦ ++-----------------------------------------------+---------------------+
¦ ¦¦реестровый номер ¦ ¦
¦ ¦+-----------------------------------------------+---------------------+
¦ ¦¦дата присвоения реестрового номера ¦ ¦
+--++-----------------------------------------------+---------------------+
¦3 ¦Юридический адрес (местонахождение) ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦4 ¦Почтовый адрес ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦5 ¦Отрасль ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦6 ¦Основной вид деятельности ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦7 ¦Размер уставного фонда ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦8 ¦Балансовая стоимость недвижимого имущества, ¦ ¦
¦ ¦переданного в оперативное управление предприятия¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦9 ¦Телефон (факс) ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦10¦Адрес электронной почты ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦ Сведения о руководителе предприятия ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦11¦Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им ¦ ¦
¦ ¦должность ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
¦12¦Сведения о контракте, заключенном с ¦ ¦
¦ ¦руководителем предприятия: ¦ ¦
¦ ++-----------------------------------------------+---------------------+
¦ ¦¦дата контракта ¦ ¦
¦ ¦+-----------------------------------------------+---------------------+
¦ ¦¦номер контракта ¦ ¦
¦ ¦+-----------------------------------------------+---------------------+
¦ ¦¦наименование отраслевого органа, заключившего ¦ ¦
¦ ¦¦контракт ¦ ¦
+--++-----------------------------------------------+---------------------+
¦13¦Срок действия контракта, заключенного с ¦ ¦
¦ ¦руководителем предприятия: ¦ ¦
¦ ++-----------------------------------------------+---------------------+
¦ ¦¦начало ¦ ¦
¦ ¦+-----------------------------------------------+---------------------+
¦ ¦¦окончание ¦ ¦
+--++-----------------------------------------------+---------------------+
¦14¦Телефон (факс) ¦ ¦
+--+------------------------------------------------+---------------------+
Раздел I. Краткая характеристика хода реализации программы
деятельности в предыдущем и текущем финансовых годах
1.1. __________________________________________________________________
(указывается информация о выполнении программы деятельности в
___________________________________________________________________________
предыдущем финансовом году, о ходе реализации программы деятельности
___________________________________________________________________________
предприятия и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем
___________________________________________________________________________
финансовом году)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________.
1.2. __________________________________________________________________
(анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого)
___________________________________________________________________________
фактических показателей деятельности предприятия от утвержденных)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________.
Раздел II. Мероприятия по развитию предприятия
(тыс. рублей)
+-----+-----------+--------------+----------------------+------------------------------------------+
¦ № ¦Мероприятие¦ Источник ¦ Сумма затрат ¦ Ожидаемый эффект ¦
¦ п/п ¦ ¦финансирования+------+---------------+--------------+---------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦за год¦ в том числе ¦ Очередной ¦ Плановый период ¦
¦ ¦ ¦ ¦ +---+---+---+---+финансовый год+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦II ¦III¦ IV¦ ¦_________ год¦_________ год¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦кв.¦кв.¦кв.¦кв.¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦ 1. Снабженческо-сбытовая сфера ¦
+--------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦1.1. Развитие (обновление) материально-технической базы ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦1.1.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦1.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦1.2.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦1.3. Повышение квалификации кадров ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦1.3.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------+--------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦Итого по подразделу, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в том числе за счет:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦чистой прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦областного бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦займов (кредитов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦прочих источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦ 2. Производственная сфера ¦
+--------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦2.1. Развитие (обновление) материально-технической базы ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦2.1.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦2.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦2.2.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦2.3. Повышение квалификации ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦2.3.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦Итого по подразделу, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в том числе за счет:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦чистой прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦областного бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦займов (кредитов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦прочих источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦ 3. Финансово-инвестиционная сфера ¦
+--------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦3.1. Развитие (обновление) материально-технической базы ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦3.1.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦3.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦3.2.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦3.3. Повышение квалификации кадров ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦3.3.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦Итого по подразделу, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в том числе за счет:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦чистой прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦областного бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦займов (кредитов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦прочих источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦ 4. Социальная сфера ¦
+--------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦4.1. Развитие (обновление) материально-технической базы ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦4.1.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦4.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦4.2.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦4.3. Повышение квалификации кадров ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦4.3.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------------+-------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦Итого по подразделу, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в том числе за счет:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦чистой прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦областного бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦займов (кредитов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦прочих источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦ИТОГО по всем мероприятиям, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в том числе за счет:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦чистой прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦областного бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦займов (кредитов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
¦+-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
¦¦прочих источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦x ¦x ¦x ¦
++-------------------------------+------+---+---+---+---+--------------+-------------+-------------+
Раздел III. Бюджет предприятия на ______________ год
(финансовое обеспечение программы)
(тыс. рублей)
+-----+---------------------------------------------------+-------------------+
¦ Код ¦ Наименование статьи ¦ Сумма ¦
¦ ¦ +---+---+---+---+---+
¦ ¦ ¦ I ¦II ¦III¦IV ¦за ¦
¦ ¦ ¦кв.¦кв.¦кв.¦кв.¦год¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦1. Доходы предприятия ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦10000¦Доходы предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦11000¦Остатки средств на счетах на начало финансового ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦12000¦Доходы от обычных видов деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦12100¦Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦услуг) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13000¦Прочие поступления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13100¦Проценты к получению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13110¦по облигациям, депозитам, государственным ценным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумагам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13120¦за предоставление в пользование денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13130¦за использование кредитной организацией денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств, находящихся на счете организации в этой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13200¦Доходы от участия в других организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13300¦Прочие доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13310¦прибыль, полученная (подлежащая получению) в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦результате совместной деятельности (по договору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦простого товарищества) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13320¦сумма вознаграждения за переданное в общее владение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и (или) пользование имущество или возврат имущества¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦при его разделе сверх величины вклада (в части ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦денежных средств) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13330¦сумма дохода, определенная к получению в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦соответствии с условиями договора продажи основных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств и иных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13340¦штрафные санкции и возмещение причиненных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации убытков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13350¦выявленная в плановом периоде прибыль прошлых лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13360¦суммы кредиторской и депонентской задолженностей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по которым истек срок исковой давности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13370¦курсовые разницы, суммы дооценки активов, принятие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦к учету излишнего имущества ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13380¦безвозмездное получение активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13390¦чрезвычайные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13391¦из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦суммы страхового возмещения и покрытия из других ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
]]>¦ ¦источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13392¦стоимость материальных ценностей, остающихся от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦списания непригодных к восстановлению и дальнейшему¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦использованию активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13400¦Кредиты и займы (кредитные договоры) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13500¦Доходы от сдачи в аренду имущества, переданного в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦хозяйственное ведение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13600¦Бюджетные ассигнования и иное целевое ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансирование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦13700¦Иные поступления - по мере образования (выявления) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦2. Расходы предприятия ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦20000¦Расходы предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦2.1. Капитальные расходы ¦
+-----------------------------------------------------------------------------+
¦2.1.1. Направления расходов ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦21000¦Капитальные расходы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе в:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦снабженческо-сбытовой сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦производственной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦финансово-инвестиционной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦социальной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦21100¦Расходы на создание либо приобретение имущества, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе в:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦снабженческо-сбытовой сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦производственной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦финансово-инвестиционной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦социальной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦21200¦Расходы на проведение реконструкции и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦модернизации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе в:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦снабженческо-сбытовой сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦производственной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦финансово-инвестиционной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦социальной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦21300¦Финансовые вложения, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе в:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦снабженческо-сбытовой сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦производственной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦финансово-инвестиционной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦социальной сфере ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦21000¦Капитальные расходы, осуществляемые за счет: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦чистой прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦областного бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦займов (кредитов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦ ¦¦прочих источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----++--------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦2.2. Текущие расходы ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22000¦Текущие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22100¦Расходы на производство продукции, работ, услуг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22200¦Коммерческие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22300¦Управленческие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22400¦Прочие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22410¦проценты к уплате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22411¦расходы, связанные с предоставлением за плату во ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦временное пользование активов организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22412¦расходы, связанные с предоставлением за плату ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прав, возникающих из патентов на изобретения, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦промышленные образцы и другие виды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦интеллектуальной собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22413¦штрафы, пени, неустойки за нарушение условий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦договоров, возмещение причиненных организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦убытков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22414¦расходы, связанные с участием в уставных капиталах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦других организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22415¦расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦списанием основных средств и иных активов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отличных от денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22416¦расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитными организациями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22417¦убытки прошлых лет, признанные в отчетном году ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22418¦суммы дебиторской задолженности, в отношении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦которой истек срок исковой давности, и прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долги, нереальные для взыскания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22419¦сумма уценки активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22420¦перечисление средств, связанных с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦благотворительной деятельностью, расходы на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществление спортивных мероприятий, отдыха, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦развлечений, мероприятий культурно- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦просветительного характера и иных аналогичных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦мероприятий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22421¦иные расходы - по мере образования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22422¦чрезвычайные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22500¦Расчеты с бюджетом (не включенные в себестоимость) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22510¦текущий налог на прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22520¦отчисления от прибыли в областной бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22530¦иные платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦22600¦Выплаты по кредитам и займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦30000¦Профицит (дефицит) бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦31000¦Остатки средств на счетах на конец финансового ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦32000¦Справочно: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦32100¦Затраты на оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
¦32200¦Расчеты с бюджетом (по видам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------------------------+---+---+---+---+---+
Раздел IV. Показатели деятельности предприятия
1. Показатели экономической эффективности деятельности
_______________________________________________________
(наименование предприятия)
на ____________________ год
(тыс. рублей)
+---+------------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ № ¦ Показатель ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦за год¦
¦п/п¦ ¦квартал¦квартал¦квартал¦квартал¦ ¦
+---+------------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 1 ¦Выручка (нетто) от продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦товаров, продукции, работ, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦услуг (за вычетом налога на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦добавленную стоимость, акцизов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и аналогичных обязательных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 2 ¦Чистая прибыль (убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 3 ¦Чистые активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 4 ¦Часть прибыли, подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦перечислению в областной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет <*>
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
--------------------------------
<*> Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в областной бюджет в очередном финансовом году по итогам деятельности предприятия в текущем финансовом году.
2. Дополнительные показатели деятельности
________________________________________
(наименование предприятия)
на ____________________ год
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ № ¦ Показатель ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦за год¦
¦п/п¦ ¦квартал¦квартал¦квартал¦квартал¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 1 ¦Объем производства основных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦видов продукции в натуральном¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выражении (выполненных работ,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оказанных услуг в действующих¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценах) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦1.1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦1.2¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦1.3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦1.4¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦1.5¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 2 ¦Среднесписочная численность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(человек) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 3 ¦Среднемесячная заработная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦плата (рублей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 4 ¦Затраты на социальное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспечение и здравоохранение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(тыс. рублей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
¦ 5 ¦Затраты на реализацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦экологических программ (тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рублей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+-------+-------+-------+-------+------+
3. Прогноз показателей экономической эффективности
деятельности
_______________________________________________________
(наименование предприятия)
на плановый период
(тыс. рублей)
+---+------------------------------+------------------+-------------------+
¦ № ¦ Показатель ¦______________ год¦_______________ год¦
¦п/п¦ ¦ (год, следующий ¦ (второй год, ¦
¦ ¦ ¦ за планируемым) ¦ следующий за ¦
¦ ¦ ¦ ¦ планируемым) ¦
¦ ¦ +---------+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ Первое ¦ Год ¦ Первое ¦ Год ¦
¦ ¦ ¦полугодие¦ ¦полугодие¦ ¦
+---+------------------------------+---------+--------+---------+---------+
¦ 1 ¦Выручка (нетто) от продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦товаров, продукции, работ, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦услуг (за вычетом налога на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦добавленную стоимость, акцизов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и аналогичных обязательных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+---------+--------+---------+---------+
¦ 2 ¦Чистая прибыль (убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+---------+--------+---------+---------+
¦ 3 ¦Чистые активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+---------+--------+---------+---------+
¦ 4 ¦Часть прибыли, подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦перечислению в областной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет <**>
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+---------+--------+---------+---------+
--------------------------------
<**> Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в областной бюджет по итогам деятельности предприятия за предыдущий финансовый год.
Примечание:
Прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия на плановый период определяются, исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий программы деятельности.
Приложение № 2
к Порядку
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
О ПОРЯДКЕ РАЗРАБОТКИ ПРОГРАММЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ГОСУДАРСТВЕННОГО ОБЛАСТНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
Программа деятельности государственного областного унитарного предприятия (далее - программа деятельности) разрабатывается в соответствии с утвержденной примерной формой
и представляет собой комплекс мероприятий, увязанный по срокам и ресурсам. Мероприятия программы должны отражать основные направления деятельности в очередном финансовом году по обеспечению предмета деятельности предприятия и достижению целей, определенных уставом предприятия.
Программа состоит из четырех разделов:
Раздел I.
"Краткая характеристика хода реализации программы деятельности в предыдущем и текущем финансовых годах".
Раздел II.
"Мероприятия по развитию предприятия".
Раздел III.
"Бюджет предприятия на очередной финансовый год (финансовое обеспечение программы)".
Раздел IV.
"Показатели деятельности предприятия".
Раздел I.
"Краткая характеристика хода реализации программы
деятельности предприятия в предыдущем и текущем финансовых
годах"
В данном разделе приводятся:
- информация о выполнении программы в предыдущем финансовом году и ходе реализации программы деятельности предприятия в текущем финансовом году и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году (при отсутствии утвержденной программы деятельности предприятия приводится краткая информация о деятельности предприятия в текущем финансовом году и утвержденных показателях экономической эффективности деятельности на текущий финансовый год);
- анализ причин отклонения величин фактических показателей деятельности предприятия от утвержденных.
В обязательном порядке в указанном разделе должна быть отражена планируемая величина прибыли предприятия в текущем финансовом году.
Раздел II.
"Мероприятия по развитию предприятия"
Мероприятия по развитию предприятия и достижению установленных показателей (в данный раздел не включаются мероприятия, затраты на которые отнесены в полном объеме к текущим расходам предприятия) представляются в табличной форме.
Мероприятия должны отражать основные направления деятельности по развитию предприятия в планируемом периоде. Для каждого мероприятия в виде приложения к программе деятельности представляются технико-экономическое обоснование затрат на его реализацию, а также ожидаемый эффект от его выполнения.
Все планируемые мероприятия разносятся по четырем подразделам.
В подраздел мероприятий по развитию в снабженческо-сбытовой сфере включаются следующие мероприятия:
- по внедрению новых систем анализа и прогнозирования состояния и развития рынков;
- по развитию организации закупки материалов, сырья и полуфабрикатов, необходимых для производства продукции;
- по развитию организации транспортно-складского хозяйства;
- по развитию организации продажи продукции предприятия, ее продвижению на рынках сбыта;
- по снижению издержек и повышению конкурентоспособности;
- иные мероприятия по развитию снабженческо-сбытовой сферы предприятия.
В подраздел мероприятий по развитию в производственной сфере включаются следующие мероприятия:
- по техническому оснащению и перевооружению производства продукции (работ, услуг);
- по внедрению новых и усовершенствованию действующих технологий производства;
- по консервации, списанию, отчуждению незадействованных и изношенных производственных мощностей;
- по разработке и совершенствованию производственных программ, внедрению программ перепрофилирования;
- по снижению материалоемкости, энергоемкости, фондоемкости производства;
- по обеспечению охраны труда и экологической безопасности производства;
- по повышению рентабельности;
- иные мероприятия по развитию производственной сферы предприятия.
В подраздел мероприятий по развитию в финансово-инвестиционной сфере включаются следующие мероприятия:
- по оптимизации структуры капитала предприятия, обеспечению его финансовой устойчивости;
- по совершенствованию политики привлечения и использования кредитных ресурсов;
- по обеспечению инвестиционной привлекательности предприятия;
- по совершенствованию налогового планирования и оптимизации налогообложения;
- по совершенствованию учетной политики;
- по повышению эффективности долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений предприятия;
- иные мероприятия по развитию финансово-инвестиционной сферы.
В подраздел мероприятий по развитию в социальной сфере включаются следующие мероприятия:
- по внедрению новых систем социального обеспечения работников предприятия и членов их семей и развитию действующих;
- по совершенствованию профилактики травматизма и заболеваний;
- по развитию организации лечебно-оздоровительного и культурного отдыха;
- по оптимизации затрат на содержание социально-культурной и жилищно-коммунальной сферы;
- иные мероприятия по развитию социальной сферы предприятия.
В составе каждого подраздела мероприятия должны быть разнесены по следующим направлениям:
- развитие (обновление) материально-технической базы;
- информационное сопровождение и проведение научно-исследовательских работ;
- повышение квалификации кадров.
В раздел "Мероприятия по развитию предприятия" в обязательном порядке должны быть включены все мероприятия, затраты на которые осуществляются за счет прибыли предприятия.
При отсутствии мероприятий по какому-либо подразделу соответствующий подраздел сохраняется в структуре проекта программы незаполненным.
В графе "Наименование мероприятия" указывается обобщенное наименование планируемого мероприятия.
В графе "Источник финансирования" указывается планируемый источник финансирования затрат на реализацию мероприятий программы:
- чистая прибыль;
- амортизация (амортизационные отчисления);
- областной бюджет;
- займы (кредиты);
- прочие (разрешенные законодательством).
При использовании для финансирования одного мероприятия нескольких источников финансирования в графе "Источники финансирования" дается соответствующее пояснение с указанием объемов финансирования из каждого источника.
В графе "Сумма затрат" указывается планируемый объем финансирования мероприятий программы на очередной финансовый год.
В графе "Ожидаемый эффект" приводится прогноз увеличения (уменьшения) чистой прибыли предприятия (в абсолютном размере по отношению к чистой прибыли текущего года) в результате реализации планируемых мероприятий по итогам:
- очередного финансового года;
- планового периода.
По каждому из подразделов, а также по всему разделу мероприятий в целом указываются сводные данные по объемам финансирования с разбивкой по источникам финансирования мероприятий.
Раздел III.
"Бюджет предприятия на очередной финансовый год
(финансовое обеспечение программы)"
Бюджет предприятия на очередной финансовый год (финансовое обеспечение программы) представляется руководителем предприятия в табличной форме и представляет собой свод планируемых доходов и расходов предприятия.
Плановые суммы доходов и расходов отражаются в бюджете предприятия поквартально с нарастающим итогом.
В бюджете предприятия выделяются три основные группы доходов:
- остатки средств на счетах на начало финансового года (во всех графах соответствующей строки бюджета (код строки - 11000) указывается размер остатков средств на счетах на 1 января финансового года);
- доходы по обычным видам деятельности (доходы предприятия, полученные в результате осуществления основных уставных видов деятельности в очередном финансовом году в соответствии с учетной политикой предприятия);
- прочие доходы (прочие доходы, полученные в очередном финансовом году в соответствии с учетной политикой предприятия).
В общей сумме доходов по обычным видам деятельности и прочих доходов выделяются отдельные статьи доходов (в соответствии с установленной формой бюджета предприятия). При этом статьи доходов структурируются в соответствии с кодами статей бюджета предприятия.
В бюджете предприятия выделяются направления и источники финансирования капитальных расходов (увязанные по объемам затрат и срокам проведения мероприятий программы).
В общей сумме текущих расходов, определяемых в очередном финансовом году в соответствии с учетной политикой предприятия, выделяются отдельные статьи расходов (в соответствии с установленной формой бюджета предприятия). При этом статьи расходов структурируются в соответствии с кодами статей бюджета предприятия.
Размер части прибыли предприятия, подлежащей перечислению в областной бюджет, и сроки для ее перечисления определяются в порядке, установленном законодательством Мурманской области.
Сумма превышения плановых доходов над расходами отражается по статье 30000 "Профицит (дефицит) бюджета" с положительным знаком как профицит бюджета. Сумма превышения плановых расходов над доходами отражается по данной статье с отрицательным знаком как дефицит бюджета.
При этом при профицитном бюджете из общей суммы профицита выделяются остатки средств на счетах на конец планового периода.
Справочно выделяются также затраты на оплату труда и расчеты с бюджетом, включая как перечисление обязательных платежей, так и перечисление части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет.
Раздел IV.
"Показатели деятельности предприятия"
Показатели экономической эффективности деятельности предприятия на очередной финансовый год утверждаются в составе программы деятельности.
Показатели экономической эффективности деятельности предприятия определяются в том числе и исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий по развитию предприятия (раздел II программы).
Значения плановых показателей указываются поквартально с нарастающим итогом.
Прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия на плановый период определяются исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий программы.
