ГЛАВА ГОРОДА ЧЕРКЕССКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 17 января 2006 г. № 37
О ПОЛОЖЕНИИ О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ
НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
В целях реализации Постановления Главы города Черкесска от 16 января 2006 № 34 "О Положении о порядке открытия и ведения финансовым управлением администрации города Черкесска лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов бюджета города Черкесска переходе на кассовое обслуживание исполнения бюджетов", Постановления Главы города Черкесска от 06.02.2004 № 520 "О порядке оформления, выдачи и отзыва разрешений, открытия и ведения лицевых счетов по учету операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" в части обеспечения наличными деньгами получателей средств местного бюджета постановляю:
1. Утвердить Положение
о порядке осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств местного бюджета (прилагается).
2. Установить, что операции по обеспечению наличными деньгами получателей средств местного бюджета, лицевые счета которых открыты в финансовом управлении администрации города Черкесска, а также по взносу ими наличных денег, осуществляются в соответствии с установленным Положением
3. Считать утратившим силу Постановление Главы города Черкеска от 28.06.2004 г. № 3305 "О Положении о порядке финансирования расходов городского бюджета, открытия и ведения финансовым управлением администрации города Черкесска лицевых счетов распорядителей, получателей бюджетных средств, имеющих право на получение средств городского бюджета, при казначейской системе исполнения бюджета".
4. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на Заместителя Главы администрации города Черкесска - начальника финансового управления Ксенофонтову Е.Б.
Исполняющий обязанности Главы
города Черкесска
П.В.КОРОТЧЕНКО
Приложение
к постановлению Главы
города Черкесска
от 17.01.2006 № 37
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ НАЛИЧНЫМИ
ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Бюджетным кодексом
Российской Федерации, Приказом
Министерства финансов РФ от 21 сентября 2004 г. № 85н "О порядке обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации", Постановлением Главы города Черкесска от 16 января 2006 г. № 34 "О Положении о порядке открытия и ведения финансовым управлением администрации города Черкесска лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов бюджета города Черкесска переходе на кассовое обслуживание исполнения бюджетов", Постановлением Главы города Черкесска от 06.02.2004 г. № 520 "О порядке оформления, выдачи и отзыва разрешений, открытия и ведения лицевых счетов по учету операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" и устанавливает порядок осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств местного бюджета.
2. Операции с наличными деньгами, осуществляемые в установленном настоящим Положением порядке получателями средств местного бюджета, наделенными обязанностью ведения бухгалтерского учета (далее - получатель средств), отражаются на лицевых счетах, открытых в финансовом управлении администрации города Черкесска (далее - финансовое управление) для учета:
доведенных лимитов бюджетных обязательств, объемов финансирования расходов, принятых денежных обязательств, кассовых расходов, осуществляемых получателем средств при исполнении расходов местного бюджета (далее - лицевой счет получателя средств);
операций по поступлению и расходованию средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (далее - лицевой счет по учету внебюджетных средств).
II. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ НАЛИЧНЫМИ
ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
2.1. Финансовое управление получает в Головном расчетно-кассовом центре г. Черкесска Национального банка Карачаево-Черкесской Республики Банка России (далее - ГРКЦ НБ КЧР), необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для обеспечения получателей средств местного бюджета наличным деньгами со счетов, открытых финансовому управлению в ГРКЦ НБ КЧР на балансовых счетах:
- № 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет финансового управления № 40204);
- № 40703 "Счета негосударственных предприятий. Некоммерческие организации" с отличительным признаком "2" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета (далее - внебюджетный счет № 40703).
Чековые книжки подлежат учету и регистрации финансовым управлением в Журнале-регистрации
бланков денежных чековых книжек (приложение № 1) по каждому счету, который должен быть прошнурован, заверен подписями руководителя и главного бухгалтера финансового управления и скреплен его печатью. Ответственность за получение чековых книжек в ГРКЦ НБ КЧР и их учет несет уполномоченный работник финансового управления.
2.2. Финансовое управление выдает чековую книжку получателю средств бесплатно по его заявлению
(приложение № 2).
Перед выдачей чековой книжки получателю средств уполномоченный работник финансового управления проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет на лицевой стороне каждого денежного чека штамп с полным наименованием финансового управления.
Финансовое управление выдает кассиру или уполномоченному лицу получателя средств чековую книжку под расписку в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в финансовом управлении чековых книжек несет получатель средств.
Порядок хранения чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется клиентом в соответствии с правилами государственного архивного дела, согласно определенному получателем бюджетных средств документообороту.
Главный бухгалтер
______________________________________________________________________
(расшифровка подписи)
______________________________________________________________________
(расшифровка подписи)
Оборотная сторона ф, 0510033
серия ___________________________________
дата ____________________________________
Направление использования наличных денежных средств по денежному чеку
┌──────┬─────────────────────────────┬──────────────────┐
│ № │Коды бюджетной классификации │ Сумма │
│ п/п │ Российской Федерации │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┼─────────────────────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │
├──────┴─────────────────────────────┼──────────────────┤
│Итого │ │
└────────────────────────────────────┴──────────────────┘
Сумма прописью ____________________________________________________
(подпись)
___________________________________________________________________
(расшифровка подписи)
