ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 30 декабря 2011 г. № 35
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В РАСПОРЯЖЕНИЕ ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"
ОТ 07.05.2010 № 29 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОТКРЫТИЯ И
ВЕДЕНИЯ ДЕПАРТАМЕНТОМ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ МО ГО
"СЫКТЫВКАР" ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ СО
СРЕДСТВАМИ, ПОСТУПАЮЩИМИ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ
ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА МО ГО "СЫКТЫВКАР"
В соответствии с пунктом 24 статьи 5
Федерального закона от 26.04.2007 № 63-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации отдельных законодательных актов Российской Федерации", а также в целях организации исполнения бюджета муниципального образования городского округа "Сыктывкар":
1. Внести изменения и дополнения в Порядок
открытия и ведения департаментом финансов администрации МО ГО "Сыктывкар" лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета МО ГО "Сыктывкар" от 7 мая 2010 г. № 29:
1.1. В пункте 1.1 раздела 1
слова: "(далее - финансовый орган)" заменить словами "(далее - департамент финансов)".
Далее по всему тексту
Порядка слова "финансовый орган" заменить словами "департамент финансов".
1.2. Пункт 1.2 раздела 1
читать в следующей редакции:
"Департамент финансов осуществляет проведение безналичных операций со средствами, поступающими во временное распоряжение клиентов, на балансовом счете № 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" (далее - счета департамента финансов), открытом в Головном расчетно-кассовом центре г. Сыктывкара Национального банка Республики Коми".
1.3. Пункт 2.2
и 2.3 раздела 2
читать в следующей редакции:
"2.2. Порядок открытия, переоформления и закрытия департаментом финансов лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, осуществляется в соответствии с "Порядком
об открытии и ведении лицевых счетов", утвержденным распоряжением департамента финансов АМО ГО "Сыктывкар" от 31.12.2010 № 42.
2.3. При открытии лицевых счетов, указанных в пункте 1.3 настоящего Порядка, им присваиваются учетные номера, которые идентифицируют данного главного распорядителя (распорядителя) и получателя в информационной системе с учетом его подведомственности. Нумерация лицевого счета осуществляется в соответствии с пунктом 2.6
"Порядка об открытии и ведении лицевых счетов", утвержденного распоряжением департамента финансов АМО ГО "Сыктывкар" от 31.12.2010 № 42, с присвоением признака "С - лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение".
1.4. Пункты 3.7
и 3.8 раздела 3
читать в следующей редакции:
"3.7. Операции по возврату средств, поступивших во временное распоряжение получателя бюджетных средств, а также перечисление их по назначению осуществляются получателем бюджетных средств на основании сформированной Заявки на списание специальных средств, повторяющей форму и поля платежного поручения.
Заявка на списание специальных средств заполняется в соответствии с правилами, установленными Положением
Банка России от 03.10.2002 № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" и Положением
Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13.12.2006 № 298-П/№ 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" с учетом следующих особенностей:
- в полях "Плательщик", "Номер счета" указывается соответственно полное наименование получателя бюджетных средств, номер лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение;
- в разделе "Назначение платежа" платежного поручения код бюджетной классификации Российской Федерации не указывается;
- при зачислении на лицевые счета по учету средств, поступающих во временное распоряжение, плательщик в платежном поручении в графе "Получатель" указывает "департамент финансов АМО ГО "Сыктывкар";
- при заполнении полей идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) и кода причины постановки на учет (КПП) получателя средств, плательщик указывает соответствующие цифровые обозначения департамента финансов АМО ГО "Сыктывкар";
- в поле "Назначение платежа" платежного поручения плательщик указывает в скобках номер лицевого счета и сокращенное наименование получателя средств.
Заявки на списание специальных средств формируются получателем бюджетных средств в виде электронных документов и представляются с применением средств электронной цифровой подписи.
3.8. Департамент финансов отказывает в приеме платежного поручения в случае:
- недостаточности средств на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение;
- оформления платежного поручения в нарушение требований, указанных в пункте 3.7
настоящего Порядка".
1.5. Дополнить раздел 4
пунктом 4.4 следующего содержания:
"Ежемесячно, не позднее пятого числа месяца, следующего за отчетным, с клиентом осуществляется сверка операций, учтенных на лицевых счетах. Сверка производится путем предоставления отчета о состоянии лицевого счета на первое число месяца, следующего за отчетным, сформированного нарастающим итогом с начала года, в электронном виде и на бумажном носителе с отметкой ответственного исполнителя департамента финансов.
Отчет предоставляется по форме, сформированной программным продуктом".
1.6. Пункт 4.4 раздела 4
считать пунктом 4.5.
2. Настоящее распоряжение вступает в силу с 01.01.2012.
Начальник департамента
Е.ВОЛКОМУРОВА
