МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 20 декабря 2011 г. № 191
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ
СРЕДСТВАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ
В МИНИСТЕРСТВЕ ФИНАНСОВ САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ И ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНАХ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
В целях реализации Федерального закона
"О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и Закона
Саратовской области "Об особенностях правового положения государственных казенных и бюджетных учреждений Саратовской области в переходный период" приказываю:
1. Утвердить Правила
обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Саратовской области и финансовых органах муниципальных образований Саратовской области, согласно приложению.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на начальника управления бюджетного учета, контроля и отчетности министерства финансов Саратовской области, главного бухгалтера Гонтаря Р.В.
3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2012 года.
Министр
А.С.ЛАРИОНОВ
Приложение
к приказу
министерства финансов Саратовской области
от 20 декабря 2011 г. № 191
ПРАВИЛА
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В МИНИСТЕРСТВЕ ФИНАНСОВ
САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ И ФИНАНСОВЫХ ОРГАНАХ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ОБРАЗОВАНИЙ САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
1. Общие положения
1.1. Настоящие Правила устанавливают порядок:
а) обеспечения министерством финансов Саратовской области (далее - Министерство) и финансовыми органами муниципальных образований Саратовской области, наделенными в установленном порядке государственными полномочиями по санкционированию кассовых выплат получателям средств областного бюджета, областным государственным автономным и бюджетным учреждениям, расположенным на территориях муниципальных образований Саратовской области (далее - финансовые органы), наличными денежными средствами:
юридических лиц, являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом
Российской Федерации получателями бюджетных средств (далее - получатель бюджетных средств);
юридических лиц, не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом
Российской Федерации получателями бюджетных средств, лицевые счета которым открыты в Министерстве или финансовых органах (далее - неучастник бюджетного процесса);
б) взноса получателями бюджетных средств и неучастниками бюджетного процесса наличных денежных средств на счета Министерства и финансовых органов;
в) обеспечения наличными денежными средствами получателей бюджетных средств и неучастников бюджетного процесса, расположенных за пределами территории Саратовской области, лицевые счета которым открыты в Министерстве (далее - удаленный клиент).
1.2. Информационный обмен между получателями бюджетных средств, неучастниками бюджетного процесса, удаленными получателями бюджетных средств (далее - клиенты) и Министерством (финансовыми органами) осуществляется в электронном виде с применением электронной подписи (далее - ЭП) на основании договоров об обмене электронными документами, заключенными между Министерством (финансовыми органами) и клиентами.
Если у клиента или Министерства (финансового органа) отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - на бумажном носителе).
Документооборот по обеспечению клиентов наличными денежными средствами и взносу клиентами наличных денежных средств, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящими Правилами с соблюдением положений законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.
Информационный обмен между Министерством (финансовыми органами) и Головным расчетно-кассовым центром в г. Саратове Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Саратовской области (кредитными организациями) осуществляется в электронном виде с применением ЭП.
1.3. Обеспечение клиентов наличными денежными средствами, а также взнос ими наличных денежных средств (далее - операции по обеспечению наличными денежными средствами) осуществляется со счетов, открытых Министерству (финансовым органам) в подразделениях расчетной сети Центрального банка Российской Федерации (с учетом положений бюджетного законодательства Российской Федерации - в кредитных организациях) на балансовом счете № 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - счета № 40116) отдельно для операций по обеспечению наличными денежными средствами:
получателей бюджетных средств;
неучастников бюджетного процесса.
На счета № 40116 поступают средства с лицевого счета Министерства, открытого для учета операций на счете № 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, а также счета № 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" и счета № 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации", открытых Министерству в Головном расчетно-кассовом центре в г. Саратове Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Саратовской области (далее - соответствующие счета Министерства).
М.П.
Главный бухгалтер _____________________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 5
к Правилам
обеспечения наличными денежными средствами организаций,
лицевые счета которым открыты в министерстве финансов
Саратовской области и финансовых органах
муниципальных образований Саратовской области
Журнал
регистрация выдачи чеков
Наименование финансового органа ___________________________________________
Начат _____________________
Закончен __________________
Страница ______
┌───┬──────┬────────┬───────┬─────┬───────┬───────────┬───────────┬───────┐
│ № │ Дата │ Номер │Наиме- │Номер│ Сумма │ Фамилия │ Подпись │Особые │
│п/п│выдачи│лицевого│нование│чека │по чеку│ лица, │ лица, │отметки│
│ │ чека │ счета │клиента│ │(руб., │получившего│получившего│ │
│ │ │ │ │ │ коп.) │ чек │ чек │ │
├───┼──────┼────────┼───────┼─────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │
├───┼──────┼────────┼───────┼─────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───┼──────┼────────┼───────┼─────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───┼──────┼────────┼───────┼─────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└───┴──────┴────────┴───────┴─────┴───────┴───────────┴───────────┴───────┘
В данной книге пронумеровано и прошнуровано ________________ страниц
Руководитель _________________ ___________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ______________ ___________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"___" ___________ 20___ г.
