АДМИНИСТРАЦИЯ ПЕТРОЗАВОДСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 31.12.2010 № 4600
Об утверждении Порядка перечисления остатков средств
муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского
городского округа со счета Администрации Петрозаводского
городского округа, открытого в Головном расчетно-кассовом
центре г. Петрозаводска Национального Банка Центрального
банка Российской Федерации для учета операций со
средствами муниципальных бюджетных учреждений
Петрозаводского городского округа, в бюджет
Петрозаводского городского округа, а также
их возврата на указанный счет
(в ред. Постановления
Администрации Петрозаводского
городского округа от 16.11.2011 № 4655)
В соответствии с частью 23 статьи 30
Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон) Администрация Петрозаводского городского округа постановляет:
1. Утвердить прилагаемый Порядок
перечисления остатков средств муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа со счета Администрации Петрозаводского городского округа, открытого в Головном расчетно-кассовом центре г. Петрозаводска Национального Банка Центрального банка Российской Федерации для учета операций со средствами муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа, в бюджет Петрозаводского городского округа, а также их возврата на указанный счет.
2. Настоящий Порядок
вступает в силу с 1 января 2011 года и применяется к муниципальных бюджетным учреждениям Петрозаводского городского округа, в отношении которых Администрацией Петрозаводского городского округа с учетом положений части 16 статьи 33
Федерального закона принято решение о предоставлении им субсидии из бюджета Петрозаводского городского округа в соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 78.1
Бюджетного кодекса Российской Федерации.
3. Информационно-аналитическому управлению аппарата Администрации Петрозаводского городского округа (С.А.Шлыковой) опубликовать настоящее Постановление в источнике официального опубликования муниципальных правовых актов.
4. Контроль за выполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя Главы Администрации Петрозаводского городского округа Е.Б.Журавлева.
Глава Петрозаводского
городского округа
Н.И.ЛЕВИН
Утвержден
Постановлением
Администрации
Петрозаводского городского округа
от 31.12.2010 № 4600
ПОРЯДОК
перечисления остатков средств муниципальных бюджетных
учреждений Петрозаводского городского округа со счета
Администрации Петрозаводского городского округа, открытого
в Головном расчетно-кассовом центре г. Петрозаводска
Национального Банка Центрального банка Российской
Федерации для учета операций со средствами муниципальных
бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа,
в бюджет Петрозаводского городского округа, а также
их возврата на указанный счет
(в ред. Постановления
Администрации Петрозаводского
городского округа от 16.11.2011 № 4655)
1. Настоящий Порядок перечисления остатков средств муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа со счета Администрации Петрозаводского городского округа, открытого в Головном расчетно-кассовом центре г. Петрозаводска Национального Банка Центрального банка Российской Федерации (далее - ГРКЦ) для учета операций со средствами муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа, в бюджет Петрозаводского городского округа, а также их возврата на указанный счет, (далее - Порядок) разработан в соответствии с частью 23 статьи 30
Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила:
- обеспечения управлением муниципального казначейства комитета финансов Администрации Петрозаводского городского округа, осуществляющим ведение лицевых счетов муниципальных бюджетных учреждений (далее - казначейство), перечисления в бюджет Петрозаводского городского округа остатков средств со счета Администрации Петрозаводского городского округа, открытого в ГРКЦ на балансовом счете № 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации" для учета операций со средствами муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа (далее - счет № 40701), а также их возврата из бюджета Петрозаводского городского округа на счет № 40701 до 31 декабря текущего финансового года;
- обеспечения казначейством проведения кассовых выплат муниципальных бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа (далее - бюджетное учреждение) со счета № 40701.
2. Казначейство обеспечивает ежедневное перечисление свободного остатка денежных средств на счете № 40701 на счет Управления Федерального казначейства по Республике Карелия, открытый на балансовом счете № 40204 "Средства местных бюджетов" для учета средств бюджета Петрозаводского городского округа (далее - счет № 40204).
(п. 2 в ред. Постановления
Администрации Петрозаводского городского округа от 16.11.2011 № 4655)
(см. текст в предыдущей редакции
)
3. Казначейство осуществляет кассовые выплаты со счета № 40701 в срок не позднее второго рабочего дня после представления ему бюджетными учреждениями платежных документов, оформленных в установленном порядке (далее - платежные документы).
В целях обеспечения кассовых выплат бюджетных учреждений, если сумма поступивших платежных поручений на осуществление кассовых выплат превышает остаток на счете № 40701, казначейство предоставляет в Управление Федерального казначейства по Республике Карелия платежное поручение на перечисление необходимых средств со счета № 40204 на счет № 40701 в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со счета № 40701 на счет № 40204.
4. Казначейство осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:
- поступивших (перечисленных) на счет № 40204 со счета № 40701;
- перечисленных (поступивших) со счета № 40204 на счет № 40701.
Форма таблицы
аналитического учета приведена в приложении к Порядку.
Администрация Петрозаводского городского округа осуществляет сверку данных аналитического учета с информацией, предоставляемой Управлением Федерального казначейства по Республике Карелия.
5. Перечисление средств со счета № 40701 на счет № 40204 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.
6. Возврат средств со счета № 40204, подлежащих возврату из бюджета Петрозаводского городского округа, на счет № 40701 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.
7. Средства со счета № 40204 перечисляются на счет № 40701 на основании платежных документов.
Платежный документ на перечисление средств со счета № 40204 на счет № 40701 формируется казначейством на основании представленных бюджетными учреждениями платежных документов.
Казначейство представляет в Управление Федерального казначейства по Республике Карелия расчетный документ на перечисление средств со счета № 40204 на счет № 40701 до 15 часов местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 14 часов местного времени).
8. По решению руководителя казначейства или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в Управление Федерального казначейства по Республике Карелия может быть направлен дополнительный расчетный документ с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа".
9. Расчетный документ, предусмотренный абзацем третьим пункта 7
настоящего Порядка, составляется в целых цифрах.
Показатели расчетного документа должны соответствовать следующим требованиям:
дата составления расчетного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;
дата, на которую должны быть перечислены средства со счета № 40204 на счет № 40701, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;
реквизиты счета № 40701, указанные в расчетном документе, должны соответствовать информации о реквизитах счета № 40701, имеющейся в Управлении Федерального казначейства по Республике Карелия.
10. Расчетный документ может быть отозван казначейством до момента начала формирования Управлением Федерального казначейства по Республике Карелия посылки на отправку расчетного документа.
Для отзыва расчетного документа казначейство представляет в Управление Федерального казначейства по Республике Карелия запрос на аннулирование расчетного документа.
Приложение
к Порядку
перечисления остатков средств
муниципальных бюджетных учреждений
Петрозаводского городского округа со
счета Администрации Петрозаводского
городского округа, открытого в Головном
расчетно-кассовом центре г. Петрозаводска
Национального Банка Центрального банка
Российской Федерации для учета операций
со средствами муниципальных бюджетных
учреждений Петрозаводского городского
округа, в бюджет Петрозаводского
городского округа, а также их
возврата на указанный счет
ТАБЛИЦА
аналитического учета операций со средствами муниципальных
бюджетных учреждений Петрозаводского городского округа
┌─────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┐
│ сч. 40204 │ сч. 40701 │
├────────┬──────┬───────┬────────┬────────┼────────┬──────┬────────┬───────┬───────┤
│ Дата │№ пл. │Поступ-│Перечис-│Остаток │ Дата │№ пл. │Перечис-│Поступ-│Остаток│
│операции│поруч.│ление │ление │взаимст-│операции│поруч.│ление │ление │изъятых│
│ │ │на счет│со счета│вования │ │ │со счета│на счет│средств│
│ │ │ │ │со сч. │ │ │ │ │на сч. │
│ │ │ │ │40701 │ │ │ │ │ 40204 │
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
├────────┼──────┼───────┼────────┼────────┼────────┼──────┼────────┼───────┼───────┤
└────────┴──────┴───────┴────────┴────────┴────────┴──────┴────────┴───────┴───────┘
Начальник ОБУ и О по бюджету _________________________
Исполнитель ____________________________________
