АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ПЕРМИ
НАЧАЛЬНИК ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 20 декабря 2010 г. № 102-р
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ
МУНИЦИПАЛЬНЫМ АВТОНОМНЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ В ДЕПАРТАМЕНТЕ ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ПЕРМИ И ПРОВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ
ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ МУНИЦИПАЛЬНЫХ АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ,
ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В ДЕПАРТАМЕНТЕ ФИНАНСОВ
(в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов
Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
В соответствии с частями 3.3
, 3.4 статьи 2
Федерального закона от 3 ноября 2006 г. № 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" (в ред. от 08.05.2010 № 83-ФЗ) и во исполнение пункта 28
Плана мероприятий по реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", утвержденного распоряжением администрации города Перми от 29 июля 2010 г. № 123-р:
1. Утвердить прилагаемый Порядок
открытия и ведения лицевых счетов муниципальным автономным учреждениям в департаменте финансов администрации города Перми и проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений, лицевые счета которым открыты в департаменте финансов.
2. Настоящее распоряжение вступает в силу с 1 января 2011 года.
3. Начальнику управления казначейства Козиной Л.Б. довести распоряжение до главных распорядителей, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города и муниципальных автономных учреждений.
4. Начальнику управления по обеспечению деятельности департамента Попову К.Ю. разместить распоряжение на сайте департамента финансов.
5. Контроль за исполнением распоряжения возложить на начальника управления казначейства Козину Л.Б.
И.о. начальника департамента
В.С.ТИТЯПКИНА
УТВЕРЖДЕН
распоряжением
начальника департамента
финансов администрации
города Перми
от 20.12.2010 № 102-р
ПОРЯДОК
ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ МУНИЦИПАЛЬНЫМ АВТОНОМНЫМ
УЧРЕЖДЕНИЯМ В ДЕПАРТАМЕНТЕ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА
ПЕРМИ И ПРОВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ
ОТКРЫТЫ В ДЕПАРТАМЕНТЕ ФИНАНСОВ
(в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов
Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
I. Общие положения
10
(п. 17 введен распоряжением
Начальника департамента финансов
Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
18. Для проведения кассовых выплат Клиент представляет в Управление казначейства платежные документы на электронном и бумажном носителях, на основании которых осуществляются операции по списанию средств, в пределах свободного остатка средств по кодам источника на соответствующих лицевых счетах Клиента.
Управление казначейства не позднее второго рабочего дня, следующего за днем представления платежных документов, формирует платежное поручение и направляет его в учреждение банка для исполнения.
(п. 18 ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
19. Управление казначейства не позднее дня, следующего за днем представления Клиентом платежных документов, проверяет платежные документы на:
(в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
оформление в соответствии с установленным Положением
о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 3 октября 2002 года № 2-п, с учетом требований, установленных совместным Положением
Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13.12.2006 № 298-П и № 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства";
(в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
на соответствие подписей и оттиска печати карточкам образцов подписей;
на соответствие электронного и бумажного носителя;
достаточность средств на лицевых счетах Клиента в разрезе кодов источника.
(в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
Управление казначейства отказывает в приеме платежного документа, если представленный платежный документ не соответствует установленным настоящим пунктом требованиям с обоснованием причины отказа в электронном варианте.
В проведении платежа может быть отказано по просьбе Клиента, заявленной в письменном виде не позднее проведения кассовой выплаты.
20. Управление казначейства не позднее следующего рабочего дня после дня поступления выписки из банка по счету департамента финансов отражает данные операции на соответствующем лицевом счете Клиента и выдает Клиенту выписку из его лицевого счета с приложением документов, на основании которых были отражены кассовые операции на лицевом счете.
(п. 20 в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
1
20 . Сумма дебиторской задолженности, поступающая на лицевой счет
Клиента, отражается на лицевом счете как восстановление кассовых расходов
с указанием реквизитов платежных документов, по которым были ранее
произведены кассовые выплаты.
Клиент информирует дебитора о порядке заполнения расчетного документа в соответствии с требованиями, установленными Положением
о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 3 октября 2002 г. № 2-п.
1
(п. 20 введен распоряжением
Начальника департамента финансов Администрации
г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
21. Суммы, зачисленные на счет департамента финансов по расчетным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете департамента финансов.
Для уточнения невыясненных поступлений Клиент представляет в Управление казначейства документы в соответствии с Порядком
открытия лицевых счетов.
22. Клиент обязан письменно сообщить Управлению казначейства не позднее чем через три рабочих дня после получения выписки с приложениями лицевого счета автономного учреждения, отдельного лицевого счета автономного учреждения о суммах, ошибочно отраженных в его лицевом счете. При непоступлении от Клиента возражений в указанные сроки совершенные операции по лицевому счету и остатки, отраженные на этих лицевых счетах, считаются подтвержденными.
(в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
23. При обнаружении ошибок в выписке с приложениями в пределах текущего финансового года исправительные записи осуществляются Управлением казначейства на дату обнаружения ошибки с последующим уведомлением Клиента.
(в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
24. В случае утери Клиентом выписки с приложениями Управление казначейства выдает дубликат выписки с приложениями по письменному заявлению Клиента.
(п. 24 в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
25. Операции с наличными деньгами Клиента, операции по взносу наличных денег Клиента учитываются на счете, открытом департаменту финансов администрации города Перми в расчетно-кассовом центре города Перми в соответствии с правилами, утвержденными департаментом финансов администрации города Перми.
При сдаче Клиентом на счет департамента финансов наличных денежных средств, поступивших в кассу Клиента, объявление на взнос наличными оформляется в соответствии с указаниями Центрального банка Российской Федерации.
(п. 25 в ред. распоряжения
Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 28.11.2011 № СЭД-06-01-01-р-111)
(см. текст в предыдущей редакции
)
