БРЯНСКАЯ ГОРОДСКАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ
РЕШЕНИЕ
коллегии при Главе Брянской городской администрации
от 3 августа 2011 г. № 10-к
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА БРЯНСКА
ЗА ПЕРВОЕ ПОЛУГОДИЕ 2011 ГОДА
Исполнение бюджета города Брянска в первом полугодии 2011 года осуществлялось в рамках действующих положений Бюджетного кодекса Российской Федерации, межбюджетных отношений, сформированных между областным бюджетом и бюджетом города Брянска, и в соответствии с Решением
Брянского городского Совета народных депутатов от 22.12.2010 № 462 "О бюджете города Брянска на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов" (в редакции Решений Брянского городского Совета народных депутатов от 24.02.2011 № 470, от 27.04.2011 № 534).
За первое полугодие 2011 года бюджет города Брянска по доходам исполнен в сумме 2171252,9 тыс. рублей, или на 44,9 процента от уточненного годового плана, в том числе:
- по налоговым и неналоговым доходам - 1590610,2 тыс. рублей;
- по безвозмездным поступлениям из областного бюджета - 580642,7 тыс. рублей.
Рост объема полученных за первое полугодие 2011 года доходов бюджета города Брянска к соответствующему периоду 2010 года составил 116950,4 тыс. рублей, или на 5,7 процента.
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Брянска за первое полугодие 2011 года составили 46,8 процента от уточненного годового плана. Увеличение налоговых и неналоговых доходов к соответствующему периоду 2010 года составило 92004,0 тыс. рублей, или на 6,1 процента.
В отчетном периоде почти 90,0 процента налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска обеспечено поступлениями налога на доходы физических лиц, налогов на совокупный доход (налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности), налогов на имущество (земельного налога, налога на имущество физических лиц), доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности.
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска за первое полугодие 2011 года наибольший удельный вес занимают поступления налога на доходы физических лиц - 41,1 процента (654265,7 тыс. рублей). За отчетный период годовой план по налогу на доходы физических лиц исполнен на 47,0 процента. За первое полугодие 2011 года к аналогичному периоду 2010 года поступления налога на доходы физических лиц в бюджет города Брянска возросли на 93007,3 тыс. рублей, или на 16,6 процента. Увеличение поступлений налога на доходы физических лиц в текущем году обеспечено ростом налогооблагаемой базы. Кроме этого, в течение первого полугодия 2011 года поступили существенные суммы налога на доходы физических лиц, пеней и штрафов в результате контрольной работы налоговых органов.
За отчетный период по сравнению с аналогичным периодом 2010 года возросли поступления (на 62770,1 тыс. рублей, или на 19,4 процента) налогов на совокупный доход и составили 386418,3 тыс. рублей; налогов на имущество (на 30573,8 тыс. рублей, или на 22,0 процента) - 169511,0 тыс. рублей и доходов от продажи материальных и нематериальных активов (на 9214,8 тыс. рублей, или на 13,8 процента) - 75771,9 тыс. рублей.
Вместе с тем за первое полугодие 2011 года по сравнению с аналогичным периодом 2010 года поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, сократились на 43214,0 тыс. рублей, или на 19,3 процента, и составили 180211,9 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления из областного бюджета в бюджет города Брянска в форме дотаций, субсидий и субвенций за первое полугодие 2011 года составили 40,4 процента от уточненного годового плана с увеличением к соответствующему периоду 2010 года на 24946,4 тыс. рублей, или на 4,5 процента.
Полученные доходы, источники финансирования дефицита бюджета позволили профинансировать расходы бюджета города Брянска за первое полугодие 2011 года в объеме 2249977,3 тыс. рублей, что составило 42,1 процента от уточненного годового плана. По сравнению с первым полугодием 2010 года расходы бюджета города Брянска снизились на 58785,0 тыс. рублей, или на 2,5 процента.
Исполнение расходов бюджета города Брянска осуществлялось на основе сводной бюджетной росписи, сформированного кассового плана и заявок на финансирование, представленных главными распорядителями средств бюджета города Брянска.
Бюджетная политика в области расходов направлена, прежде всего, на решение приоритетных задач в социальной сфере и жилищно-коммунальном хозяйстве города Брянска.
Исполнение расходов по отраслям социального блока (образование, культура, физическая культура и спорт, социальная политика) за первое полугодие 2011 года составило 1408117,7 тыс. рублей (62,6 процента в общем объеме расходов бюджета города Брянска), или 44,4 процента от уточненного годового плана. К соответствующему периоду 2010 года расходы бюджета города Брянска на социальную сферу (в сопоставимых условиях без учета ассигнований на здравоохранение) возросли на 217805,1 тыс. рублей, или на 18,3 процента.
Расходы бюджета города Брянска на жилищно-коммунальное хозяйство за первое полугодие 2011 года составили 516637,6 тыс. рублей со снижением к аналогичному периоду прошлого года на 87784,7 тыс. рублей, или на 14,5 процента.
За счет собственных доходов бюджета города Брянска обеспечено финансирование на оплату труда с начислениями и прочими выплатами работникам муниципальных бюджетных учреждений города Брянска и муниципальных служащих (с учетом индексации на 10 процентов с 1 декабря 2010 года), на питание детей в дошкольных и образовательных учреждениях, на выплаты материальной помощи к отпуску и муниципальных стипендий. Профинансированы расходы по образовательным учреждениям на обеспечение реализации общеобразовательных программ, на выплаты пособий по опеке и попечительству, на содержание детей в приемных семьях и семьях опекунов, на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных дошкольных учреждениях, поступившие из областного бюджета. В целом объем первоочередных социально значимых расходов бюджета города Брянска за первое полугодие 2011 года составил 1111990,7 тыс. рублей, или 49,4 процента от всего объема расходов бюджета, исполненных за отчетный период.
Наибольший удельный вес в экономической структуре расходов бюджета города Брянска, исполненных в первом полугодии 2011 года, составляют расходы на оплату труда с начислениями и прочими выплатами работникам муниципальных бюджетных учреждений, органов местного самоуправления - 42,5 процента, или 955501,6 тыс. рублей от общего объема расходов.
Своевременно и в полном объеме было обеспечено финансирование расходов по оплате за потребленные энергоресурсы. На эти цели из бюджета города Брянска было направлено 298452,0 тыс. рублей, что составило 13,2 процента от общего объема расходов отчетного периода, со снижением на 89129,0 тыс. рублей к соответствующему периоду 2010 года, или на 23 процента.
На реализацию долгосрочных и ведомственных целевых программ в первом полугодии 2011 года из бюджета города Брянска направлено 55255,2 тыс. рублей, или 20,7 процента от уточненного годового плана.
Бюджетные инвестиции на строительство (реконструкцию) объектов муниципальной собственности города Брянска в первом полугодии 2011 года профинансированы в объеме 33969,4 тыс. рублей, что составило 20,9 процента от уточненного годового плана.
За отчетный период кредиторская задолженность получателей средств бюджета города Брянска по сравнению с началом года сократилась на 23209,2 тыс. рублей и составила на 1 июля 2011 года 205221,3 тыс. рублей, в том числе текущая задолженность по заработной плате с начислениями работникам муниципальных учреждений бюджетной сферы за июнь 2011 года, сроки выплат которой установлены в июле, составила 106278,8 тыс. рублей. Наибольший объем кредиторской задолженности получателей средств бюджета города Брянска (за исключением задолженности по оплате труда с начислениями) приходится на обязательства за услуги по содержанию имущества и обязательства, связанные с увеличением стоимости основных средств, материальных запасов.
За первое полугодие 2011 года объем муниципального долга города Брянска по сравнению с началом года возрос на 100529,9 тыс. рублей и на 1 июля 2011 года составил 1117374,0 тыс. рублей, в том числе по кредитам коммерческих банков - 592000,0 тыс. рублей, муниципальным гарантиям - 262585,7 тыс. рублей, бюджетным кредитам - 262788,3 тыс. рублей. В рамках утвержденной Программы муниципальных заимствований города Брянска на 2011 год сложился прирост муниципального долга по кредитам коммерческих банков на 58000,0 тыс. рублей, по бюджетному кредиту - на 50000,0 тыс. рублей. По муниципальным гарантиям снижение задолженности составило 7470,1 тыс. рублей.
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за первое полугодие 2011 года, коллегия при Главе Брянской городской администрации решила:
1. Отчет начальника финансового управления Брянской городской администрации Г.А.Барановой "Об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2011 года" одобрить.
2. Рекомендовать Брянской городской администрации в соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации утвердить отчет об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2011 года.
3. Просить руководителей территориальных органов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти Брянской области, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, принять необходимые меры в 2011 году по обеспечению выполнения плановых назначений и сокращению недоимки по администрируемым платежам.
4. Руководителям отраслевых (функциональных) органов, структурных подразделений Брянской городской администрации, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, обеспечить поступление уточненных в бюджете города Брянска на 2011 год доходов и сокращение задолженности по ним, используя комплекс мер в соответствии с действующим законодательством.
5. Заместителям Главы Брянской городской администрации, руководителям отраслевых (функциональных) органов Брянской городской администрации, обладающим полномочиями главных распорядителей средств бюджета города Брянска, главам районных администраций города Брянска продолжить работу по представлению в управление Федеральной налоговой службы по Брянской области в 2011 году сведений в соответствии с соглашением об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией.
6. Руководителям отраслевых (функциональных) органов Брянской городской администрации, обладающим полномочиями главных распорядителей средств бюджета города Брянска, главам районных администраций города Брянска:
6.1. Обеспечить реализацию мероприятий долгосрочных и ведомственных городских целевых программ, своевременное, целевое и эффективное освоение средств бюджета города Брянска.
6.2. Обеспечить личный контроль за осуществлением заключения договоров на выполнение работ, оказание услуг, приобретение основных средств и материальных запасов в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств с целью недопущения несанкционированной кредиторской задолженности.
6.3. Активизировать работу по целевому и эффективному исполнению средств, поступивших из федерального и областного бюджетов.
6.4. Усилить контроль за недопущением необоснованных остатков средств на счетах главных распорядителей и получателей средств бюджета города Брянска.
6.5. Обеспечить исполнение нормативных правовых актов Брянской городской администрации, касающихся реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и Программы Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 № 1101-р.
7. Финансовому управлению Брянской городской администрации (Баранова Г.А.) продолжить работу по:
7.1. Взаимодействию с главными администраторами доходов бюджета города Брянска, направленному на поступление утвержденных в бюджете города Брянска на 2011 год доходов и сокращение задолженности по ним.
7.2. Взаимодействию с главными распорядителями средств бюджета города Брянска с целью оптимизации бюджетных расходов для сокращения планового размера дефицита бюджета города Брянска, уменьшения ассигнований на обслуживание муниципального долга.
8. Снять с контроля Решения коллегии при Главе Брянской городской администрации от 22.03.2011 № 3-к
"Об исполнении бюджета города Брянска за 2010 год", от 26.04.2011 № 5-к
"Об исполнении бюджета города Брянска за первый квартал 2011 года".
9. Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на заместителя Главы городской администрации Д.В.Стрижакова.
Председатель коллегии,
Глава администрации
С.М.СМИРНОВ
