МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 30 декабря 2010 г. № 01/5-194
О Порядке перечисления остатков средств областных
бюджетных учреждений с соответствующего счета
Министерства финансов Челябинской области, открытого
в учреждении Центрального банка Российской Федерации
в соответствии с законодательством Российской Федерации
для отражения операций со средствами областных
бюджетных учреждений, в областной бюджет,
а также их возврата на указанный счет
В соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и Закона
Челябинской области от 18.11.2010 № 4-ЗО "Об отдельных мерах по совершенствованию правового положения государственных учреждений Челябинской области в переходный период"
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемый Порядок
перечисления остатков средств областных бюджетных учреждений с соответствующего счета Министерства финансов Челябинской области, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами областных бюджетных учреждений, в областной бюджет, а также их возврата на указанный счет.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Челябинской области Г.А. Астахову.
3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2012 года.
Министр финансов
Челябинской области
А.В.ПШЕНИЦЫН
Утвержден
приказом
Министерства финансов
Челябинской области
от 30 декабря 2010 г. № 01/5-194
Порядок
перечисления остатков средств областных бюджетных
учреждений с соответствующего счета Министерства финансов
Челябинской области, открытого в учреждении Центрального
Банка Российской Федерации в соответствии
с законодательством Российской Федерации для отражения
операций со средствами областных бюджетных учреждений,
в областной бюджет, а также их возврата на указанный счет
1. Настоящий Порядок перечисления остатков средств областных бюджетных учреждений с соответствующего счета Министерства финансов Челябинской области, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами областных бюджетных учреждений, в областной бюджет, а также их возврата на указанный счет (далее - Порядок) разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила:
обеспечения Министерством финансов Челябинской области (далее - Минфин области) перечисления в областной бюджет остатков средств со счета Минфина области, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации на балансовом счете № 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет № 40601) для учета операций со средствами областных бюджетных учреждений, а также их возврата из областного бюджета на указанный счет до 31 декабря текущего финансового года;
обеспечения Минфином области проведения кассовых выплат областных бюджетных учреждений со счета № 40601.
2. В случае если Минфином области по результатам показателей кассового плана принято решение о перечислении в областной бюджет остатков средств со счета № 40601, то Минфин области направляет в учреждение Центрального банка Российской Федерации платежный документ на списание остатка средств, учтенного на счете № 40601, и перечисление на счет Управления Федерального казначейства по Челябинской области (далее - УФК по Челябинской области), открытый на балансовом счете № 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет № 40201).
3. Минфин области осуществляет кассовые выплаты со счета № 40601 в срок не позднее второго рабочего дня после представления областными бюджетными учреждениями в Минфин области заявок на оплату расходов, оформленных в установленном порядке.
Для обеспечения кассовых выплат областных бюджетных учреждений Минфин области представляет в УФК по Челябинской области платежный документ на перечисление необходимых средств со счета № 40201 на счет № 40601 в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со счета № 40601 на счет № 40201.
4. Минфин области осуществляет аналитический учет операций со средствами областных бюджетных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:
поступивших (перечисленных) на счет № 40201 со счета № 40601;
перечисленных (поступивших) со счета № 40201 на счет № 40601.
Минфин области ежемесячно, не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, осуществляет сверку с УФК по Челябинской области сумм средств, фактически поступивших на счет № 40201 со счета № 40601, а также перечисленных со счета № 40201 на счет № 40601, на основании сведений, полученных от УФК по Челябинской области.
5. Перечисление средств со счета № 40601 на счет № 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.
6. Возврат средств со счета № 40201 на счет № 40601 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.
Минфин области представляет в УФК по Челябинской области платежный документ на перечисление со счета № 40201 на счет № 40601 суммы, подлежащей возврату из областного бюджета, в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4
настоящего Порядка.
7. Платежный документ на перечисление средств со счета № 40201 на счет № 40601 формируется Минфином области на основании представленных областными бюджетными учреждениями заявок на оплату расходов.
Минфин области представляет в УФК по Челябинской области платежный документ на перечисление средств со счета № 40201 на счет № 40601.
8. Платежный документ на перечисление средств со счета № 40201 на счет № 40601 составляется в целых рублях.
Показатели платежного документа должны соответствовать следующим требованиям:
дата составления платежного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;
дата, на которую должны быть перечислены средства со счета № 40201 на счет № 40601, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;
реквизиты счета № 40601, указанные в платежном документе, должны соответствовать информации о реквизитах счета № 40601, имеющейся в УФК по Челябинской области.
Заместитель
Министра финансов
Челябинской области
Г.А.АСТАХОВА
