БРЯНСКАЯ ГОРОДСКАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ
РЕШЕНИЕ
коллегии при Главе Брянской городской администрации
от 26 апреля 2011 г. № 5-к
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА БРЯНСКА
ЗА ПЕРВЫЙ КВАРТАЛ 2011 ГОДА
Исполнение бюджета города Брянска в течение первого квартала 2011 года осуществлялось в рамках действующих положений Бюджетного кодекса Российской Федерации, межбюджетных отношений, сформированных между областным бюджетом и бюджетом города Брянска, и в соответствии с Решением
Брянского городского Совета народных депутатов от 22.12.2010 № 462 "О бюджете города Брянска на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов" (в редакции изменений и дополнений).
За первый квартал 2011 года бюджет города Брянска по доходам исполнен в сумме 915185,4 тыс. рублей, или на 20,4 процента от уточненного годового плана, в том числе по:
- налоговым и неналоговым доходам - 702644,8 тыс. рублей;
- безвозмездным поступлениям из областного бюджета - 212540,6 тыс. рублей.
Рост объема полученных за первый квартал 2011 года доходов бюджета города Брянска к соответствующему периоду 2010 года составил 94459,8 тыс. рублей, или на 11,5 процента.
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Брянска за первый квартал 2011 года составили 20,9 процента от уточненного годового плана. Увеличение налоговых и неналоговых доходов к соответствующему периоду 2010 года составило 72159,5 тыс. рублей, или на 11,4 процента.
Почти 90,0 процента налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска в отчетном периоде обеспечено поступлениями налога на доходы физических лиц, налогов на совокупный доход (налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности), налогов на имущество (земельного налога, налога на имущество физических лиц), доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности.
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска за первый квартал 2011 года наибольший удельный вес занимают поступления налога на доходы физических лиц - 42,4 процента (в абсолютном выражении поступило данного налога 297616,7 тыс. рублей). За отчетный период годовой план по налогу на доходы физических лиц исполнен на 21,4 процента. За первый квартал 2011 года к аналогичному периоду 2010 года поступления налога на доходы физических лиц в бюджет города Брянска возросли на 44317,6 тыс. рублей, или на 17,5 процента. Увеличение поступлений налога на доходы физических лиц в текущем году обеспечено ростом налогооблагаемой базы. Так, по данным Брянскстата, фонд начисленной заработной платы работников крупных и средних предприятий города Брянска только в январе 2011 года увеличился на 12,9 процента к аналогичному периоду прошлого года, среднемесячная начисленная заработная плата на крупных и средних предприятиях города Брянска возросла за указанный период на 13,4 процента и составила на одного работника 15885 рублей. Кроме того, в течение первого квартала 2011 года поступили существенные суммы налога на доходы физических лиц, пеней и штрафов по данному налогу в результате контрольной работы налоговых органов.
За отчетный квартал по сравнению с аналогичным периодом 2010 года возросли поступления (на 20092,3 тыс. рублей, или на 14,8 процента) налогов на совокупный доход и составили 156288,7 тыс. рублей; налогов на имущество (на 25617,9 тыс. рублей, или на 41,9 процента) - 86710,8 тыс. рублей; доходов от продажи материальных и нематериальных активов (12006,5 тыс. рублей, или на 57,8 процента) - 32784,5 тыс. рублей.
Вместе с тем за первый квартал 2011 года по сравнению с аналогичным периодом 2010 года поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, сократились на 36438,3 тыс. рублей, или на 31,7 процента, и составили 78388,9 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления из областного бюджета в бюджет города Брянска в форме дотаций, субсидий и субвенций за первый квартал 2011 года составили 18,8 процента от уточненного годового плана с увеличением к соответствующему периоду 2010 года на 22300,3 тыс. рублей, или на 11,7 процента.
Полученные доходы, источники финансирования дефицита бюджета позволили профинансировать расходы бюджета города Брянска за первый квартал 2011 года в объеме 1053990,3 тыс. рублей, или 21,4 процента от уточненного годового плана. В отчетном периоде по сравнению с первым кварталом 2010 года расходы бюджета города Брянска возросли на 10632,2 тыс. рублей, или на 1,0 процента.
Исполнение расходов бюджета города Брянска осуществлялось на основе сводной бюджетной росписи, сформированного кассового плана и заявок на финансирование, представленных главными распорядителями средств бюджета города Брянска.
Бюджетная политика в области расходов направлена прежде всего на решение приоритетных задач в социальной сфере и жилищно-коммунальном хозяйстве города Брянска.
Исполнение расходов по отраслям социального блока за первый квартал 2011 года составило 612494,3 тыс. рублей (58,1 процента в общем объеме расходов бюджета города Брянска), или 20,5 процента от уточненного годового плана. К соответствующему периоду 2010 года расходы бюджета города Брянска на социальную сферу (в сопоставимых условиях без учета ассигнований на здравоохранение) возросли на 83159,3 тыс. рублей, или на 16,0 процента.
Расходы бюджета города Брянска на жилищно-коммунальное хозяйство за первый квартал 2011 года составили 296715,2 тыс. рублей с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 25748,1 тыс. рублей, или на 9,5 процента.
В отчетном периоде было обеспечено финансирование таких первоочередных бюджетных расходов, как расходы на оплату труда работников муниципальных учреждений города Брянска и муниципальных служащих, на выплату пособий по опеке и попечительству, на содержание детей в приемных семьях, на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных дошкольных учреждениях, расходы на питание, на выплаты муниципальных стипендий и компенсаций на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий. Размер указанных первоочередных социально значимых расходов бюджета города Брянска за первый квартал 2011 года составил 441172,3 тыс. рублей, или 41,9 процента от всего объема расходов бюджета, исполненных за отчетный период.
В экономической структуре расходов бюджета города Брянска, исполненных за первый квартал 2011 года, наибольший удельный вес по-прежнему занимают ассигнования на оплату труда с начислениями работникам муниципальных учреждений, органов местного самоуправления - 35,7 процента (объем указанных расходов за отчетный период составил 376655,7 тыс. рублей).
Исполнение расходов бюджета города Брянска за первый квартал 2011 года за потребленные энергоресурсы составило 187933,0 тыс. рублей, или 17,8 процента общего объема произведенных кассовых расходов в отчетном периоде.
Расходы бюджета города Брянска на реализацию долгосрочных и ведомственных целевых программ за первый квартал 2011 года составили 18064,0 тыс. рублей, или 7,0 процента от утвержденных плановых ассигнований на год.
Бюджетные инвестиции на строительство (реконструкцию) объектов муниципальной собственности города Брянска за первый квартал 2011 года составили 13928,1 тыс. рублей, или 8,6 процента от утвержденных плановых ассигнований на год.
Кредиторская задолженность получателей средств бюджета города Брянска на 1 апреля 2011 года по сравнению с началом года сократилась на 36122,7 тыс. рублей и составила 192307,9 тыс. рублей, в том числе по оплате труда с начислениями работникам муниципальных учреждений бюджетной сферы в объеме 104502,1 тыс. рублей (данная кредиторская задолженность является текущей задолженностью по заработной плате с начислениями за март 2011 года, сроки выплаты которых установлены в апреле). Наибольший удельный вес кредиторской задолженности получателей средств бюджета города Брянска (за исключением задолженности по оплате труда с начислениями) приходится на обязательства за услуги по содержанию имущества (58,8 процента от всего объема задолженности на 1 апреля 2011 года), обязательства, связанные с увеличением стоимости основных средств (13,5 процента), материальных запасов (12,5 процента).
За первый квартал 2011 года объем муниципального долга города Брянска по сравнению с началом года возрос на 69526,7 тыс. рублей и на 1 апреля 2011 года составил 1086370,8 тыс. рублей, в том числе по кредитам коммерческих банков - 591000,0 тыс. рублей, муниципальным гарантиям - 282582,5 тыс. рублей, бюджетным кредитам - 212788,3 тыс. рублей. Рост муниципального долга связан с увеличением задолженности бюджета города Брянска перед коммерческими банками на 57000,0 тыс. рублей, а также увеличением обязательств по муниципальным гарантиям - на 12526,7 тыс. рублей. Заимствования и предоставление муниципальных гарантий осуществлялись в соответствии с утвержденными бюджетом города Брянска программами на 2011 год.
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за первый квартал 2011 года, коллегия при Главе Брянской городской администрации решила:
1. Отчет начальника финансового управления Брянской городской администрации Г.А.Барановой "Об исполнении бюджета города Брянска за первый квартал 2011 года" одобрить.
2. Рекомендовать Брянской городской администрации в соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации утвердить отчет об исполнении бюджета города Брянска за первый квартал 2011 года.
3. Просить руководителей территориальных органов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти Брянской области, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, принять необходимые меры по обеспечению выполнения в 2011 году плановых назначений и сокращению недоимки по администрируемым платежам.
4. Просить руководителей межрайонных инспекций Федеральной налоговой службы № 2, № 4, № 6 по Брянской области в городе Брянске Новикову Е.А., Любутину С.А., Маркелова А.А. взять на особый контроль вопрос по сокращению недоимки и погашению задолженности предприятиями города по налогу на доходы физических лиц.
5. Руководителям отраслевых (функциональных) органов, структурных подразделений Брянской городской администрации, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, обеспечить поступление утвержденных в бюджете города Брянска на 2011 год доходов и сокращение задолженности по ним, используя комплекс мер в соответствии с действующим законодательством.
6. Заместителям Главы Брянской городской администрации, руководителям отраслевых (функциональных) органов Брянской городской администрации, обладающих полномочиями главных распорядителей средств бюджета города Брянска, главам районных администраций города Брянска:
6.1. Продолжить работу по представлению в 2011 году в управление Федеральной налоговой службы по Брянской области сведений в соответствии с соглашением об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией.
6.2. Активизировать деятельность по взаимодействию с налоговыми органами с целью выявления граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью, и привлечения их к налогообложению, в том числе по упрощенной системе налогообложения на основе патента.
6.3. Продолжить работу по осуществлению контроля за целевым и эффективным использованием бюджетных средств, недопущением несанкционированной кредиторской задолженности получателей средств бюджета города Брянска.
6.4. Обеспечить своевременное, целевое и эффективное освоение средств бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, особое внимание обратив на реализацию приоритетных национальных проектов, федеральных и областных целевых программ.
6.5. Усилить контроль за недопущением необоснованных остатков средств на счетах главных распорядителей и получателей средств бюджета города Брянска.
6.6. Активизировать исполнение действующих долгосрочных и ведомственных целевых программ, а также деятельность по разработке проектов новых долгосрочных целевых программ.
6.7. Обеспечить реализацию Программы
повышения эффективности расходов бюджета города Брянска (2011 - 2012 годы).
7. Финансовому управлению Брянской городской администрации (Баранова Г.А.) продолжить работу по:
7.1. Взаимодействию с главными администраторами доходов бюджета города Брянска, направленному на поступление утвержденных в бюджете города Брянска на 2011 год доходов и сокращение задолженности по ним;
7.2. Реализации Программы
по повышению эффективности расходов бюджета города Брянска (2011 - 2012 годы);
7.3. Взаимодействию с главными распорядителями средств бюджета города Брянска с целью оптимизации бюджетных расходов для сокращения планового размера дефицита бюджета города Брянска, уменьшения ассигнований на обслуживание муниципального долга.
8. Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на заместителя Главы городской администрации Д.В.Стрижакова.
Председатель коллегии,
Глава администрации
С.М.СМИРНОВ
