ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 18 марта 2011 г. № 5
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ
АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ МО ГО "СЫКТЫВКАР" СО СЧЕТА
ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ АМО ГО "СЫКТЫВКАР", ОТКРЫТОГО
В УЧРЕЖДЕНИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
В СООТВЕТСТВИИ С ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ДЛЯ ОТРАЖЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ АВТОНОМНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ МО ГО "СЫКТЫВКАР", СОЗДАННЫХ НА БАЗЕ ИМУЩЕСТВА,
НАХОДЯЩЕГОСЯ В МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ, И СРЕДСТВАМИ
БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, В БЮДЖЕТ МО ГО "СЫКТЫВКАР",
А ТАКЖЕ ИХ ВОЗВРАТА НА УКАЗАННЫЙ СЧЕТ
В соответствии с решением Совета МО ГО "Сыктывкар" о бюджете МО ГО "Сыктывкар" на текущий финансовый год и в целях определения дополнительного источника покрытия временного кассового разрыва при исполнении бюджета МО ГО "Сыктывкар" и частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений":
1. Утвердить прилагаемый Порядок
перечисления остатков средств автономных учреждений МО ГО "Сыктывкар" со счета департамента финансов АМО ГО "Сыктывкар, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в муниципальной собственности, и средствами бюджетных учреждений, в бюджет МО ГО "Сыктывкар", а также их возврата на указанный счет.
2. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня подписания.
Начальник департамента
Е.ВОЛКОМУРОВА
Утвержден
распоряжением
департамента финансов
администрации
муниципального образования
городского округа
"Сыктывкар"
от 18 марта 2011 г. № 5
ПОРЯДОК
ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
МО ГО "СЫКТЫВКАР" СО СЧЕТА ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ АМО ГО
"СЫКТЫВКАР", ОТКРЫТОГО В УЧРЕЖДЕНИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В СООТВЕТСТВИИ С ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ДЛЯ ОТРАЖЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ
АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ МО ГО "СЫКТЫВКАР", СОЗДАННЫХ НА БАЗЕ
ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ,
И СРЕДСТВ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, В БЮДЖЕТ МО ГО "СЫКТЫВКАР",
А ТАКЖЕ ИХ ВОЗВРАТА НА УКАЗАННЫЙ СЧЕТ
1. Настоящий Порядок перечисления остатков средств автономных учреждений МО ГО "Сыктывкар" со счета департамента финансов АМО ГО "Сыктывкар, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в муниципальной собственности, и средствами бюджетных учреждений, в бюджет МО ГО "Сыктывкар", а также их возврата на указанный счет (далее - Порядок) разработан в соответствии с решением Совета муниципального образования городского округа "Сыктывкар" о бюджете МО ГО "Сыктывкар" на текущий финансовый год " и устанавливает правила:
обеспечения департаментом финансов АМО ГО "Сыктывкар" (далее - департамент) перечисления в бюджет МО ГО "Сыктывкар" остатков средств автономных учреждений со счета департамента, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации на балансовом счете № 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации" (далее - счет № 40701) для учета операций со средствами автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в муниципальной собственности, и средствами бюджетных учреждений, а также их возврата из бюджета МО ГО "Сыктывкар" на указанный счет до 31 декабря текущего финансового года;
обеспечения департаментом проведения кассовых выплат автономных учреждений со счета департамента № 40701.
2. В целях обеспечения ликвидности счета бюджета МО ГО "Сыктывкар" департамент исходя из оперативного планирования временного кассового разрыва при формировании месячного кассового плана исполнения бюджета МО ГО "Сыктывкар" обеспечивает перечисление остатков средств автономных учреждений со счета департамента № 40701 на счет, открытый Управлению Федерального казначейства по Республике Коми в учреждении Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете № 40204 "Средства местных бюджетов", (далее - счет № 40204) с указанием кода бюджетной классификации по кассовым поступлениям 992 01 06 06 06 04 0000 550 "Увеличение иных финансовых активов, находящихся в собственности городских округов за счет средств автономных и бюджетных учреждений".
3. Департамент осуществляет кассовые выплаты со счета № 40701 в срок не позднее второго рабочего дня после представления автономными учреждениями в департамент Заявок на оплату расходов, Заявок на списание специальных средств, оформленных в установленном порядке.
Для обеспечения кассовых выплат автономных учреждений департамент осуществляет перечисление необходимых средств со счета № 40204 с указанием кода бюджетной классификации по кассовым выплатам 992 01 06 06 06 04 0000 550 "Увеличение иных финансовых активов, находящихся в собственности городских округов за счет средств автономных и бюджетных учреждений" на счет № 40701 в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со счета № 40701.
4. Департамент осуществляет аналитический учет операций со средствами автономных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:
поступивших (перечисленных) на счет № 40204 со счета № 40701;
перечисленных (поступивших) со счета № 40204 на счет № 40701.
5. Департамент ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, составляет отчет о суммах средств, фактически перечисленных на счет № 40204 со счета № 40701, а также со счета № 40204 на счет № 40701.
6. Перечисление средств со счета № 40701 на счет № 40204 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.
7. Департамент в целях обеспечения возврата средств из бюджета МО ГО "Сыктывкар" перечисляет не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года со счета № 40204 на счет № 40701 суммы, подлежащие возврату из бюджета МО ГО "Сыктывкар", в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4
настоящего Порядка.
