УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ РОССИИ
ПО АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ И НЕНЕЦКОМУ АВТОНОМНОМУ ОКРУГУ
<СООБЩЕНИЕ>
от 5 октября 2010 года
ФИРМЫ-ОДНОДНЕВКИ: КАК НЕ СТАТЬ ЖЕРТВОЙ МОШЕННИКОВ?
С начала года в налоговые органы Архангельской области и Ненецкого автономного округа обратился 81 человек с заявлением о неиспользовании паспортных данных при регистрации организаций и около 500 владельцев помещений - с заявлением о неиспользовании их адресов в качестве места нахождения юридических лиц.
В ходе контрольной работы налоговые органы нередко сталкиваются с деятельностью так называемых "подставных" организаций или фирм-однодневок. Как правило, жертвами мошенников становятся безработные, студенты или пенсионеры, которым за небольшое вознаграждение (3-5 тысяч рублей) предлагают подписать заявление о создании юридического лица, доверенность на ведение деятельности от имени организации или другие документы. Также паспорт может попасть в руки мошенников при его утере.
Созданные фирмы-однодневки используются для обналичивания денежных средств, участия в незаконных схемах уклонения от налогообложения, мошеннического получения кредитов. При этом формальными руководителями или учредителями в них нередко числятся ни о чем не подозревающие граждане.
Ответственность за незаконные действия таких организаций ложится на граждан, поставивших свою подпись в официальных документах, если иное не будет установлено судом. Именно к ним будут обращены многомиллионные претензии банков и их служб безопасности, налоговых органов, судебных приставов и иных кредиторов. Кроме того, в отношении граждан могут быть возбуждены уголовные дела о мошенничестве, незаконном предпринимательстве или уклонении от уплаты налогов.
Если граждане полагают, что могли стать жертвой подобного мошенничества, УФНС России по Архангельской области и Ненецкому автономному округу рекомендует им обратиться в налоговые органы с заявлением об ограничении использования паспортных данных или сведений о месте жительства при государственной регистрации юридических лиц. Подобное заявление оформляется в произвольной форме и представляется в налоговый орган по месту нахождения юридического лица или - по месту жительства гражданина.
Примерный образец заявления об ограничении использования
паспортных данных или сведений о месте жительства
при государственной регистрации юридических лиц
(не является обязательным для применения
и носит рекомендательный характер)
В ИФНС России по г. Архангельску
ул. Логинова, д. 29, г. Архангельск, 163000
от (Ф.И.О. гражданина, паспортные данные,
почтовый адрес для ответа)
ЗАЯВЛЕНИЕ
Сообщаю, что сведения о моих паспортных данных (сведения об адресе места жительства) были переданы мною для использования неизвестным мне лицам (известным мне лицам, а именно ...) за вознаграждение. Фактически, в деятельности каких-либо юридических лиц в качестве руководителя или учредителя я не участвую, их руководителем (учредителем) значусь формально. Прошу не использовать мои паспортные данные (сведения о моем адресе места жительства) при государственной регистрации юридических лиц. В случае попыток создания на мое имя каких-либо юридических лиц прошу отказать в их государственной регистрации. Дополнительно могу пояснить следующее (...).
Приложение: копия паспорта, копия свидетельства о праве собственности на квартиру (при отправке заявления по почте копии должны быть нотариально заверены).
Дата, подпись (при направлении заявления по почте подлинность подписи свидетельствуется в нотариальном порядке).
